Una maggiore due diligence (EDD) è fondamentale per proteggere la tua organizzazione dalla criminalità finanziaria (incluso il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo) quando fai affari con un cliente ad alto rischio.
In questo articolo, parliamo di cos’è EDD, di come si differenzia dalla dovuta diligenza standard del cliente, quali clienti garantiscono le misure EDD, come eseguirle e come Red Flag Alert può aiutare.
In che modo la due diligence migliorata è diversa dalla due diligence del cliente?
Enhanced due diligence (EDD) è essenzialmente ciò che suggerisce il nome: il processo di indagine di un cliente a rischio più elevato più a fondo di quanto si farebbe con gli altri. È spiegato più facilmente tramite il confronto con la dovuta diligenza standard del cliente (CDD).
La due diligence standard, o Know your customer (KYC), è un processo di verifica dell’identità che deve essere eseguito per ogni cliente con cui un’azienda fa affari.
EDD comporta l’adozione di un approccio basato sul rischio per indagare ulteriormente le identità di determinati clienti e raccogliere ulteriori informazioni sulla loro reputazione e storia. L’EDD è necessario solo con i clienti che sono stati identificati come ad alto rischio di coinvolgimento con reati finanziari come il riciclaggio di denaro.
Quali clienti garantiscono maggiori misure di due diligence?
EDD può essere fatto tramite un approccio basato sul rischio, in quanto è necessario solo per i clienti ad alto rischio o clienti. Quando si valuta il rischio del cliente per scopi EDD, essere alla ricerca di:
- Clienti che sono persone politicamente esposte (PEP), in altre parole persone con ruoli politici di alto profilo o che svolgono funzioni pubbliche di rilievo
- Clienti che sono persone di interesse speciale (SIP), in altre parole coloro che hanno una storia nota di coinvolgimento in reati finanziari. Una persona non deve essere stata condannata per essere considerata un SORSO. Potrebbero essere stati precedentemente accusati di reati finanziari o essere attualmente sottoposti a procedimenti giudiziari.
- i Clienti che hanno sanzioni contro di loro
- Clienti che dispongono di un elevato volume di avverse media, in altre parole la copertura mediatica negativa su di loro
- i Clienti che hanno un high net worth
- Clienti che sono coinvolti in modo insolito e complesso, o apparentemente inutili operazioni
Un cliente è anche considerato ad alto rischio e che giustificano EDD se sono direttamente collegati ad una qualsiasi delle seguenti geografica fattori di rischio:
- Paesi che hanno sanzioni o embarghi contro di loro
- Paesi della Financial Action Task Force (FATF) elenco di Altri Monitorati Giurisdizioni (greylist)
- Paesi GAFI elenco di Chiamata per Azione Giurisdizioni (blacklist)
- ad Alto rischio di paesi terzi
- nei Paesi in cui è vietato organizzazioni terroristiche (tenete a mente che il regno UNITO è in questa lista)
sopra geografica fattori di rischio indicano un rischio maggiore di finanziamento del terrorismo.
Inoltre, qualsiasi cliente che utilizza banche private o per corrispondenza può essere considerato un rischio elevato di riciclaggio di denaro e dovrebbe essere soggetto a EDD, poiché gli alti livelli di riservatezza di queste banche le rendono più propense a essere coinvolte nel riciclaggio di denaro.
Come eseguire la due diligence avanzata
EDD è una procedura complessa, ma è gestibile quando suddivisa in attività più piccole. Ecco un esempio enhanced due diligence checklist per seguire:
Adotta un approccio basato sul rischio
Inizia valutando i tuoi clienti per i fattori di rischio e assegnando a ciascun cliente un livello di rischio. Hai solo bisogno di eseguire EDD su clienti ad alto rischio, come abbiamo definito sopra.
Ottenere ulteriori verifiche
La dovuta diligenza standard richiede la verifica delle informazioni di identificazione del cliente (come il nome, la data di nascita e l’indirizzo di residenza) utilizzando documenti esterni come passaporti, patenti di guida o altri documenti di identità rilasciati dallo stato.
La due diligence avanzata richiede l’ottenimento di documentazione aggiuntiva per la verifica dell’identità utilizzando più di un documento esterno.
Stabilire l’origine e la proprietà effettiva finale (UBO) dei fondi
Successivamente, è necessario ottenere informazioni che indichino l’origine della ricchezza del cliente. È necessario confrontare il valore delle attività non finanziarie e finanziarie del cliente con quello delle loro attività reali per assicurarsi che queste cifre corrispondano. Eventuali incongruenze tra il loro patrimonio netto, la fonte di ricchezza o i guadagni sono motivo di sospetto e devono essere ulteriormente investigati.
È inoltre necessario stabilire la proprietà effettiva finale dell’organizzazione del cliente e verificare due volte l’identità (come discusso sopra) di questo proprietario.
Traccia le transazioni in corso
Analizza la cronologia delle transazioni del cliente, incluse le parti interessate, i tempi di elaborazione delle transazioni e lo scopo e la natura delle loro transazioni. Essere alla ricerca di incongruenze tra il valore previsto di beni e servizi e l’importo pagato o ricevuto – questi disallineamenti sono motivo di sospetto.
Verifica la copertura mediatica negativa
Analizza la copertura mediatica (ad esempio notizie) sul tuo cliente per raccogliere informazioni sul suo track record e sulla sua reputazione. Le passate accuse di criminalità finanziaria, anche se infondate, sono motivo di un attento monitoraggio futuro. Il coinvolgimento stabilito con reati finanziari segnala un alto rischio che la tua azienda venga coinvolta in queste attività.
Effettuare una visita in loco
Visitare l’indirizzo commerciale fisico del cliente per verificare che siano chi dicono di essere e che il loro indirizzo operativo effettivo corrisponda all’indirizzo riportato nella documentazione fornita. Se questi indirizzi non corrispondono o l’organizzazione che trovi non è quella che ti aspettavi in base alle informazioni che il tuo cliente ti ha presentato, questo è motivo di preoccupazione.
Può anche essere necessaria una visita in loco per ottenere documenti di verifica fisici che non possono essere digitalmente acquistati.
Crea un ulteriore rapporto sulla strategia di indagine
Una volta completati tutti i passaggi precedenti e se hai deciso che il cliente in questione non è troppo ad alto rischio per continuare il tuo rapporto con loro, devi scrivere un rapporto che descriva i tuoi piani EDD per monitorare il tuo cliente in futuro.
Questa relazione dovrebbe includere un calendario che indichi quando si svolgeranno attività di monitoraggio specifiche. Il tuo rapporto dovrebbe quindi essere memorizzato in un luogo sicuro, insieme a tutte le informazioni che hai raccolto fino a questo punto.
Sviluppa una strategia di monitoraggio continuo
Crea una strategia per il monitoraggio continuo del tuo cliente in futuro. Questo dovrebbe essere fatto in combinazione con la revisione dei dati che hanno già fornito. Alcune transazioni possono non sembrare sospette isolatamente, ma possono far parte di un modello continuo di attività che indicano attività illecite se viste nel loro insieme.
Come Red Flag Alert può aiutare
Maggiore due diligence non è solo un requisito legale, ma il dovere di ogni azienda per aiutare a combattere la criminalità finanziaria e altre attività dannose.
Per aiutare le aziende a navigare in questi regolamenti, Red Flag Alert ha sviluppato un servizio antiriciclaggio per assicurare alle aziende che sono conformi. Il servizio è stato sviluppato in collaborazione con Begbies Traynor plc e GB Group plc, e siamo sicuri che sia la soluzione più semplice e completa sul mercato nel Regno Unito. Offerte di allarme bandiera rossa:
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