Se sei un esecutore, uno dei tuoi primi lavori è trovare la volontà e depositarla presso il tribunale di successione locale. Ma poi cosa? Se vi sedete a leggerlo, si può venire via sconcertato dal gergo legale che molti testamenti sono pieni di. Ma la maggior parte delle volontà contiene un insieme prevedibile di clausole e, quando sai cosa cercare, puoi decifrare il codice con un piccolo aiuto.
Se si ottiene perplesso da un termine legale, vedere Termini comuni in Testamenti e trust o Nolo libero online Plain-English Law Dictionary.
Informazioni personali
È comune che una volontà inizi con il nome, lo stato di residenza e lo stato civile della persona che fa la volontà. Quindi elencano il nome del coniuge della persona e di eventuali figli. L’impostazione di queste informazioni in anticipo rende chiaro cosa si intende per riferimenti successivi nella volontà di “i miei figli” o ” mia moglie.”
Elencare il coniuge e i figli aiuta anche a soddisfare uno dei requisiti per fare una volontà valida—che la persona che lo fa sappia chi sono i suoi familiari stretti. (I coniugi, e specialmente i bambini, sono spesso chiamati gli “oggetti naturali di affetto” di un creatore di volontà.) Se qualcuno è ben consapevole di questi familiari stretti, ma non lascia loro nulla nel testamento, si presume che l’omissione sia intenzionale.
Doni specifici di proprietà
Un dono specifico è un dono di un determinato bene a una certa persona. Ecco alcuni esempi:
“Lascio in eredità tutti i miei libri di cucina a Audrey M. Wong, o se dovesse predecease me, poi a Jane C. Wong.”
” Lascio in eredità la mia Toyota Prius del 2013 a Myra A. Rowland.”
Raggruppamento di elementi di proprietà. La maggior parte delle persone non lasciano ogni elemento che possiedono separatamente; invece, raggruppano gli elementi sotto tali etichette come “effetti personali” o “mobili per la casa.”Di solito, il termine effetti personali è interpretato in modo abbastanza ristretto, per includere solo oggetti che il will-maker indossava o portava o che hanno una “relazione intima” con quella persona. (“Proprietà personale”, al contrario, di solito viene dato il suo significato legale standard, che è tutto tranne il settore immobiliare.)
Riferimenti a un memorandum di proprietà personale. In molti stati, le persone possono fare riferimento, nelle loro volontà, a un documento separato che elenca gli elementi tangibili e chi li eredita. Ciò consente loro di risparmiare la fatica di rivedere le loro volontà ogni volta che vogliono aggiungere o modificare un elemento. Un riferimento a questo tipo di elenco sarà probabilmente simile a questo:
” Se lascio una scrittura separata da questa volontà che dispone di alcuni o tutti i miei beni personali tangibili, se la scrittura viene eseguita prima o dopo l’esecuzione di questa volontà, dirigo che la scrittura sia incorporata in questa volontà e seguita dal mio rappresentante personale. “
Nessun dono specifico. Non preoccuparti se non vedi regali specifici—questo non è raro. Alcune persone scelgono di lasciare tutte le loro proprietà a una persona o a più persone da condividere.
Regali di denaro
Un dono di denaro, senza una fonte specificata, viene solitamente chiamato lascito “generale”. Ecco un esempio:
” Lascio Stanley 10,000.00 (diecimila dollari) a Stanley L. March, o se non mi sopravvive, a Samantha M. March.”
Dono dell’intero o del Residuary Estate
Dopo i doni specifici e generali (se presenti), troverai una clausola che lascia tutto il resto. Questo è un dono dell’intera tenuta (se non sono stati fatti doni specifici) o della “tenuta residuary” (ciò che rimane dopo che i doni specifici sono stati tolti).
Ecco una tipica clausola residuary:
“Lascio il resto e il residuo della mia proprietà a mia moglie, Helena Strauss. Se mi ha predeceases, lascio il resto e il residuo della mia proprietà ai miei tre figli, Cerisa J. Strauss, Gabriel L. Strauss e Phillip P. Strauss, in parti uguali.”
Ed ecco una clausola simile, lasciando l’intera proprietà:
“Lascio tutta la mia proprietà a mio marito, Anthony R. Maggione. Se mio marito non mi sopravvive per cinque giorni, lascio tutta la mia proprietà alla Tri-State Humane Society.”
Tutori personali per bambini
Se il will-maker ha avuto figli minori (sotto i 18 anni) quando è stato scritto il testamento, probabilmente ci sarà una clausola che nomina un tutore personale per i bambini. Questa persona sarebbe stata nominata dal tribunale di successione per crescere i figli se entrambi i genitori non potevano.
Trust per bambini
Alcuni testamenti istituiscono “trust testamentari”, cioè trust che nascono solo dopo la morte della persona. Un trust conferisce a qualcuno (il trustee) l’autorità di gestire le risorse per qualcun altro (il beneficiario).
È molto probabile che si imbatta in questo tipo di fiducia se il produttore di volontà lo imposta per i suoi figli. Ci può essere un trust separato per ogni bambino o un trust familiare per tutti loro. Una clausola che crea un “family pot trust” potrebbe assomigliare a questa:
” Qualsiasi proprietà ereditata dai miei figli Brooklyn L. Garcia e Richard M. Garcia sotto questa volontà sarà tenuto in un trust per loro. Imelda R. Hernandez servirà come fiduciario del trust. Se Imelda R. Hernandez non è in grado o non vuole servire come trustee, Leslie H. Zimmerman fungerà da trustee.”
Troverai anche i dettagli su come funziona la fiducia. Ad esempio, troverete termini su ciò fiducia denaro può essere speso per e quando la fiducia finirà.
Tutele UTMA per i bambini
Alcuni genitori e nonni, invece di creare trust per i bambini, nominano un “custode” per gestire qualsiasi proprietà ereditata. Ciò è reso possibile da una legge chiamata Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), che è in vigore in tutti gli stati tranne la Carolina del Sud. Una clausola che nomina un custode UTMA sarà simile a questa:
” Lascio each 5.000 ciascuno alle mie nipoti Emily Kuroda e Phoebe Kuroda. Questi fondi saranno gestiti da mia figlia Elizabeth Kuroda, come custode per le mie nipoti, in base al Washington Uniform Transfers to Minors Act.”
Ciò significa che il denaro sarà di proprietà delle nipoti, ma gestito per loro dalla madre. Secondo la legge statale, la custodia di ogni ragazza finirà quando compie 21 anni. Nella maggior parte degli stati, custodia UTMA finiscono quando il bambino raggiunge l “età 21; in alcuni, una custodia può durare fino all” età 25.
Clausola di versamento
Se la persona che ha fatto la volontà ha anche creato un trust vivente per evitare l’omologazione, è possibile trovare una clausola “versamento”, in cui si afferma che tutte le attività che passano sotto la volontà devono andare a (essere “versate” a) la fiducia. Il responsabile del trust (chiamato trustee successore) distribuirà i beni, seguendo le indicazioni contenute nel documento che ha istituito il trust.
Ecco una clausola di pour-over di esempio:
“Do, escogito e lascito il resto della mia proprietà, comprese tutte le proprietà reali e personali che possiedo alla mia morte non altrimenti effettivamente smaltite, al trustee del Thomas A. Hughes Revocable Living Trust datato settembre 12, 20xx. Questo dono, escogito e lascito sarà aggiunto alla proprietà del trust e tenuto e distribuito in conformità con i termini del trust.”
Debiti e tasse
Alcuni testamenti identificano una particolare fonte di fondi per pagare i debiti e le tasse della tenuta. Se non esiste tale clausola, l’esecutore di solito utilizza conti in contanti per pagare i debiti.
Morte simultanea
Una clausola di morte simultanea fa in modo che la proprietà lasciata a un beneficiario che muore nello stesso momento in cui il will-maker va al beneficiario alternativo invece. Le morti simultanee sono molto insolite, ma molte persone vogliono ancora questo tipo di clausola. Generalmente, la clausola dice che in questa situazione, il will-maker dovrebbe essere considerato sopravvissuto all’altra persona. Il punto è assicurarsi che la proprietà passi sotto la volontà della persona deceduta, non del beneficiario deceduto.
Clausola di no-Contest (‘In Terrorum’)
Se la persona che ha fatto il testamento era preoccupata che qualcuno potesse contestarlo, il testamento potrebbe contenere una clausola di no-contest. Queste clausole hanno lo scopo di scoraggiare i beneficiari dal contestare la volontà in tribunale. Se un beneficiario fa causa e perde, quella persona non ottiene nulla. Queste clausole non sono valide in alcuni stati.
Ecco una clausola di no-contest:
” Se un beneficiario ai sensi della presente volontà contesta questa volontà o una qualsiasi delle sue disposizioni, quel beneficiario non avrà diritto a nessuna proprietà ai sensi della presente volontà, e qualsiasi quota o interesse nella mia proprietà data al beneficiario contestante ai sensi della presente volontà sarà smaltito come se quel beneficiario contestante non mi fosse sopravvissuto.”
Nominare un esecutore (rappresentante personale)
Ogni volontà dovrebbe nominare un esecutore (chiamato rappresentante personale in alcuni stati), che sarà responsabile della gestione della proprietà. L’esecutore raccoglie proprietà, paga debiti e tasse e, infine, distribuisce proprietà alle persone che lo ereditano.
Una clausola che nomina un esecutore sarà simile a questa:
“Nomino mio fratello Matthew O’Malley come esecutore della mia proprietà. Se Matthew O’Malley mi predice o non serve per nessun motivo come esecutore, nomino mia sorella, Daisy O. Recowski, per servire come esecutore del mio patrimonio.”
La volontà può anche dichiarare, in questa clausola o in una separata, che l’esecutore non è tenuto a pubblicare un legame con il tribunale di successione. Un legame è una sorta di polizza assicurativa che protegge la tenuta se l’esecutore ruba o perde beni immobiliari. Se la volontà dice che nessun legame è necessario, la tenuta farà risparmiare denaro perché non dovrà pagare per il legame.