Los responsables de cumplimiento están cada vez más preocupados por el uso de un determinado tipo de mensaje SWIFT entre empresas financieras para eludir el trabajo de diligencia debida, que a veces requiere mucho tiempo, necesario para aprobar nuevas relaciones institucionales. Conocido como «SWIFT MT999», este formato de mensaje de texto abierto no restringido, que suelen utilizar los bancos para transmitir información no específica de transacciones, está siendo permitido por error por algunos gerentes como un medio aceptable de tratar con otras instituciones que aún no han sido aprobadas por los departamentos de cumplimiento de sus bancos.
Con las transacciones y contrapartes internacionales sujetas a la supervisión de múltiples jurisdicciones y las leyes y reglamentos asociados contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, las comprobaciones de diligencia debida pueden llevar mucho tiempo.
La función de cumplimiento de AML de una empresa debe evaluar un gran número de empresas asociadas, ya sea inicial o periódicamente, a menudo bajo la intensa presión del personal que intenta ejecutar transacciones rápidamente.
Además, los rápidos cambios regulatorios de AML/ATF crean enormes desafíos para el personal de cumplimiento que intenta mantener una gran lista de corresponsales aprobados. Deben integrar su lista de instituciones aprobadas en una Aplicación de Gestión de Relaciones SWIFT (RMA) dentro del centro de pagos del banco. Una vez que se establece el RMA, las transacciones con las empresas aprobadas se pueden enrutar en forma de procesamiento directo, que es el método más rápido y rentable de mensajería bancaria corresponsal.
Los gerentes, sin embargo, tienden a irritarse cuando se les dice que no pueden comenzar una relación con otra institución hasta que el departamento de cumplimiento de su firma complete la diligencia debida legalmente obligatoria. Frente a tal frustración, algunos gerentes y personal de operaciones ocasionalmente encontrarán métodos para eludir estas restricciones con el fin de satisfacer las demandas de los clientes o los objetivos de ingresos internos.
Si la alta dirección de un banco no da prioridad a una sólida cultura de cumplimiento, el personal puede tener la impresión de que la empresa tolera implícitamente el corte de esquinas de AML/ATF. Las batallas más difíciles libradas por los oficiales de cumplimiento son a menudo motines dentro de las líneas de negocios que están tratando de proteger.
El costo de evadir los requisitos de AML / ATF puede ser enorme.
Antecedentes de SWIFT
La Sociedad para las Telecomunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales (SWIFT) se creó para que las instituciones financieras de todo el mundo pudieran transmitir información sobre transacciones financieras en una plataforma segura, fiable y estandarizada. Antes de SWIFT, las empresas se comunicaban a través de mensajes de código Morse enviados por telégrafo.
La entrada de SWIFT en la banca corresponsal mundial produjo un mecanismo de comunicación más seguro y rápido entre las instituciones financieras. Los mensajes SWIFT incluyen aproximadamente 200 variedades. Por ejemplo, la instrucción de pago estándar de una entidad a otra se conoce como MT103. AML/ATF en muchos países la legislación hace referencia específica a MT103 como el principal método de pago internacional.
Formato de mensaje SWIFT
En el formato de mensajería SWIFT, las letras MT significan «tipo de mensaje». El primer dígito numérico representa la categoría de instrumento o servicio financiero a la que se refiere el mensaje. El segundo dígito indica la parte del ciclo de vida de una transacción, mientras que el tercero indica el mensaje específico.
Cualquier categoría de SWIFT puede emitir un mensaje de formato libre a otro miembro de SWIFT añadiendo «99» como los dos últimos dígitos. Por ejemplo, un banco puede usar un mensaje MT799 para transmitir un próximo cambio a su dirección postal, de modo que las empresas asociadas puedan dirigir a los mensajeros de documentos a la ubicación adecuada.
Los mensajes SWIFT MT999 se utilizan comúnmente como mensajes de formato libre que contienen información no asociada con ninguna de las categorías habituales de SWIFT. En pocas palabras, un MT999 es similar a un fax o correo electrónico de una institución financiera que puede indicar cualquier cosa, pero al transmitir a través de MT999, el remitente se asegura de que el mensaje se pueda autenticar.
Después de grandes desastres ambientales, algunos bancos utilizan mensajes MT999 para asegurar a sus bancos informantes o corresponsales que continúan operando, o que sus operaciones se han visto dañadas, lo que requiere que se realicen ciertos cambios en los flujos de transacciones.
MT999s y evasión de AML
Los profesionales de cumplimiento de los principales bancos internacionales han observado recientemente el uso de mensajes SWIFT MT999 por parte del personal para evadir las restricciones de su propio sistema de gestión de relaciones SWIFT en determinadas relaciones de corresponsalía bancaria.
Estas personas han comenzado a formar acuerdos con bancos no autorizados para insertar instrucciones SWIFT en los MT999s de texto libre, evitando así el rechazo por parte del filtro RMA de la empresa.
Por ejemplo, los bancos corresponsales que notifiquen cartas de crédito (mensaje SWIFT MT705) de bancos no autorizados escribirían el texto MT705 en un mensaje MT999 para que el banco asesor lo transmitiera al exportador. Ya que el mensaje puede ser autenticado a través de SWIFT, el banco emisor y el banco avisador hemos llegado a un acuerdo para utilizar este acceso directo hasta sus respectivas cumplimiento AML funciones han aprobado la relación. Una vez aprobado, el personal de operaciones puede dejar de usar MT999s y comenzar a transmitir o recibir los mensajes SWIFT adecuados.
Riesgo de ejecución
Las operaciones de gestión de efectivo y financiación del comercio son sectores de la banca internacional cuyo personal especializado cuenta con décadas de experiencia. Muchos de estos empleados comprenden las complejidades de SWIFT y las limitaciones de los filtros de RMA y los sistemas de cumplimiento de AML.
Cuando dichos empleados priorizan los intereses de un cliente por encima de los de la institución financiera, pueden optar por la solución alternativa MT999. Del mismo modo, las presiones presupuestarias pueden ser tan intensas que incluso los gerentes de línea impacientes podrían aprovechar el atajo.
El subterfugio rara vez recibe una cálida bienvenida de los reguladores, y los supervisores bancarios no se impresionarán al descubrir el uso de MT999 para camuflar la actividad de corresponsalía bancaria no aprobada. Peor aún, la función de cumplimiento de AML puede verse completamente socavada por sus colegas de la línea de negocio, creando desconfianza e incertidumbre en el lugar de trabajo.
Mejorar el monitoreo
Las empresas prudentes deben ordenar a sus unidades de inteligencia financiera que eliminen los MT999 entrantes y salientes en busca de mensajes diseñados para evadir las reglas. La mayoría de las veces, los empleados que utilizan esta solución lo hacen con buenas intenciones, generalmente para mantener relaciones con los clientes o ganar más negocios para el banco.
Intenciones aparte, tal actividad puede ser costosa. Las instituciones financieras que aprueban el corte de esquina del cumplimiento entre su personal pueden esperar grandes sorpresas regulatorias en el futuro. Después de todo, si la alta dirección está dispuesta a permitir que se escape una «transgresión menor», entonces es razonable suponer que también podría hacer la vista gorda ante una actividad más nefasta.
En una era de acciones regulatorias multimillonarias, tal ceguera voluntaria podría tener un costo asombroso.