Ya sea que opere un negocio de camiones bajo su propia autoridad o que alquile a un transportista de camiones, la mayoría de los gastos incurridos mientras dirige su negocio de camiones comerciales son deducibles de impuestos. Esencialmente, una deducción de impuestos se conoce como gastos relacionados con el trabajo que reducen significativamente sus ingresos anuales declarados y, por lo tanto, su obligación tributaria.
Como conductor que opera un camión comercial o tiene un negocio de camiones, incurre en muchos gastos diarios. De hecho, el negocio de camiones incurre en cantidades inusualmente altas y significativas de gastos en comparación con muchas otras industrias. Es por eso que el IRS ofrece varias deducciones de impuestos para la industria que los propietarios/operadores de camiones deben aprovechar.
Requisitos de Deducción de Impuestos
Antes de que pueda ser elegible para reclamar deducciones de impuestos como conductor de camión, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) requiere que tenga una «casa de impuestos».»Su casa de impuestos es conocida como su lugar de negocios habitual, o su punto de partida habitual para sus viajes. Si no tiene un lugar de negocios regular, entonces su casa de impuestos puede estar en cualquier lugar donde trabaje.
Esto se conoce como «itinerante». Aparte de eso, también debe tener una dirección que se incluirá en su declaración de impuestos. Por lo general, esta es la dirección donde recibirá continuamente su correo y actualizaciones sobre las deducciones de impuestos. En particular, esta dirección podría ser la sede de su negocio y el desarrollo de su residencia.
En resumen, no será elegible para deducciones de impuestos sobre gastos de negocios y viajes si no tiene su «casa de impuestos».»
Declaración de impuestos para Conductores de la Compañía vs Operador Propietario
El proceso de declaración de impuestos es un poco diferente para los dos tipos de operadores propietarios: Trabajadores por cuenta propia vs contratistas independientes. Si usted es un conductor contratista independiente, entonces debe obtener su 1099 emitido por su cliente.
Los propietarios-operadores que conducen por cuenta propia usan el formulario 1040 que contiene el anexo C y que incluye sus gastos e ingresos comerciales. Uno puede usar deducciones estándar o deducciones detalladas, las que reduzcan más los ingresos imponibles, dado que mantuvo registros detallados de sus gastos.
Sin embargo, si tiene conductores empleados, deben estar inscritos en nómina y recibir un formulario W-2. Si usted es un propietario-operador con contratistas independientes como conductores, debe emitir un formulario 1099 a sus conductores para presentar impuestos.
Deducciones de impuestos para Conductores de camiones
Estos son algunos de los gastos comerciales comunes que los conductores de camiones y los propietarios-operadores deben considerar al presentar sus solicitudes de deducción de impuestos. Sin embargo, debe estar extremadamente atento a los detalles y mantener todos los recibos de sus gastos y otros registros esenciales a lo largo de los años. Esto se utilizará como prueba para los funcionarios del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) cuando sea necesario.
Gastos de viaje
Este aspecto de las deducciones fiscales es específicamente amplio. Los gastos incurridos por un conductor de camión mientras trabaja en la carretera se consideran deducibles de impuestos. Algunos de estos incluyen transporte hacia y desde las comidas, así como alojamiento y otros gastos.
También se extiende al costo incurrido por el franqueo de cualquier correo requerido que se enviará del conductor mientras se encuentra en la carretera al empleador. En esta categoría, el pago de las cabinas de peaje, así como los costos de estacionamiento de camiones, tampoco deben pasarse por alto.
Por lo general, hay diferentes maneras de registrar estos gastos. Todo lo que necesita hacer es consultar los requisitos del IRS en su estado para obtener más información. Por otro lado, si ya ha diseñado un método de asignación estándar, puede proceder a calcular sus gastos diarios mientras está en la carretera, como comidas, alojamiento y asignación para gastos incidentales con el uso de las tarifas por viáticos establecidas en la Publicación 1542 del IRS.
Asociaciones
Como conductor de camión o propietario de un negocio de transporte comercial, se espera que esté afiliado a un sindicato en particular u otros organismos colectivos de transporte. Puede interesarle tener en cuenta que las cuotas requeridas para ser miembro de estos grupos son totalmente deducibles. Aparte de eso, la membresía voluntaria también está cubierta por deducciones fiscales si el empleado puede ser certificado para ayudar en su campo elegido.
MedicalExams
Al igual que muchos otros trabajadores, los conductores de camiones también deben participar en una serie de pruebas y exámenes médicos. Los conductores que han sido solicitados para exámenes médicos antes de su empleo también son elegibles para deducciones en el dinero de su bolsillo en el que incurrieron. Estas deducciones se consideran gastos comerciales y no gastos médicos.
Costos de mantenimiento de camiones
¿Sabe que la mayoría de los costos de mantenimiento de su camión son deducibles de impuestos? Independientemente de si está en arrendamiento de la empresa, trabaja como empleado o es propietario de su camión, los gastos asociados con el mantenimiento y la limpieza del camión son deducibles. Algunas de estas cosas incluyen cambios de aceite, neumáticos nuevos, baterías, esponjas, reparaciones de CB, accesorios y piezas de camiones, suministros de limpieza y una gran cantidad de otras reparaciones no planificadas.
Honorarios relacionados con el trabajo
Cuando se trata de obtener y mantener una licencia de conducir comercial, los costos incurridos son deducibles de impuestos. Además, el costo incurrido para cualquier clase o capacitación para continuar con su educación mientras aún trabaja como conductor de camión también es generalmente deducible.
Otros honorarios relacionados con el trabajo incluyen:
- Tarifas de pruebas de drogas
- Tarifas de renovación de la licencia de conducir
- Exámenes físicos DOT
- Costos del estudio de la apnea del sueño
Teléfono y acceso a Internet
El Servicio de Impuestos Internos es muy consciente de que los teléfonos móviles, así como las computadoras portátiles camioneros. Aparte de eso, también se cree ampliamente que estas herramientas son esenciales para el uso personal, incluso mientras los conductores están en la carretera.
Esta es la razón por la que los conductores de camiones tienen la oportunidad de deducir hasta el 50% del costo de las tarifas de acceso. Todos los costos incurridos al comprar teléfonos móviles o computadoras portátiles también son totalmente deducibles
Combustible
Los conductores de camiones pueden deducir el costo de su bolsillo del combustible incurrido durante el curso de las operaciones diarias. Esto se reembolsará siempre y cuando no exceda el umbral de 1 100. Si paga más de pocket 100 de su bolsillo para fines comerciales, puede deducir parte del gasto con la tarifa de millaje estándar.
Otros cargos diversos
Los uniformes, los suministros de oficina, los artículos de litera para dormir, los exámenes de la vista, las gafas de seguridad y muchos otros artículos diversos son deducibles de impuestos. Para obtener una lista completa de artículos que puede deducir en su trabajo en camiones, puede encontrar aquí y aquí.
Deducciones adicionales para Operadores propietarios
Los operadores propietarios de camiones pueden utilizar los métodos estándar de dietas para reclamar deducciones de impuestos sobre los gastos. Sin embargo, es bueno usar el método de costo real y llevar un registro de todos los gastos, ya que los propietarios/operadores pueden deducir el costo adicional.
Como propietario-operador, puede deducir los pagos de intereses realizados en el préstamo para la compra del camión, cualquier tarifa de arrendamiento y los pagos de la prima de seguro para el camión. Los operadores propietarios también pueden deducir el costo de depreciación del camión en un año fiscal en particular que fue propiedad y utilizado en su negocio de transporte.
Reclamar sus Deducciones por Conducción de camiones
En general, los conductores de camiones deben conocer las reglas específicas para reclamar deducciones. Es importante tomar nota de los cambios para no perder ninguna oportunidad de deducción de impuestos o evitar las deducciones excesivas de reclamos.
De hecho, cada empresa tiene su estilo único de situaciones laborales y fiscales, y no es diferente para el transporte por carretera. Si hay más preguntas e inquietudes sobre la deducción fiscal particular que se aplica a su situación, no debe dudar en buscar asesoramiento financiero de un profesional fiscal a su alrededor.