La diligencia debida mejorada (EDD) es vital para proteger a su organización de delitos financieros (incluido el lavado de dinero y la financiación del terrorismo) al hacer negocios con un cliente de alto riesgo.
En este artículo, hablamos sobre qué es el EDD, en qué se diferencia de la diligencia debida estándar para el cliente, qué clientes justifican las medidas de EDD, cómo llevarlas a cabo y cómo puede ayudar la Alerta de bandera Roja.
¿En qué se diferencia la diligencia debida mejorada de la diligencia debida con respecto al cliente?
Diligencia debida mejorada (EDD) es esencialmente lo que su nombre sugiere: el proceso de investigar a un cliente de mayor riesgo más a fondo que a otros. Se explica más fácilmente comparándolo con la diligencia debida del cliente (CDD) estándar.
La diligencia debida estándar, o conozca a su cliente (KYC), es un proceso de verificación de identidad que debe realizarse para cada cliente con el que una empresa haga negocios.
EDD implica adoptar un enfoque basado en el riesgo para investigar aún más las identidades de ciertos clientes y recopilar más información sobre su reputación e historial. El EDD solo es necesario con clientes que han sido identificados como de alto riesgo de involucrarse en delitos financieros como el lavado de dinero.
¿Qué clientes justifican medidas de diligencia debida mejoradas?
El EDD se puede realizar a través de un enfoque basado en el riesgo, ya que solo es necesario para clientes o clientes de alto riesgo. Al evaluar el riesgo del cliente para fines de EDD, esté atento a:
- Clientes que son personas políticamente expuestas (PEP), en otras palabras, personas con roles políticos de alto perfil o que desempeñan funciones públicas prominentes
- Clientes que son personas de interés especial (SIPs), en otras palabras, aquellos que tienen un historial conocido de participación en delitos financieros. Una persona no tiene que haber sido condenada para ser considerada un SORBO. Podrían haber sido acusados anteriormente de delitos financieros, o estar enfrentándose actualmente a procedimientos judiciales.
- Clientes que tienen sanciones en su contra
- Clientes que aparecen en un gran volumen de medios adversos, en otras palabras, cobertura mediática negativa sobre ellos
- Clientes que tienen un alto patrimonio neto
- Clientes que están involucrados en transacciones inusuales, complejas o aparentemente sin propósito
Un cliente también se considera de alto riesgo y que justifica el EDD si están directamente relacionados con cualquiera de los siguientes factores de riesgo geográfico:
- Países que tienen sanciones o embargos contra ellos
- Países incluidos en la lista de Otras Jurisdicciones Supervisadas del Grupo de Acción Financiera (GAFI) (lista gris)
- Países incluidos en la lista de Jurisdicciones de Llamamiento a la Acción del GAFI (lista negra)
- Terceros países de alto riesgo
- Países que contienen organizaciones terroristas prohibidas (lista negra) Tenga en cuenta que el Reino Unido está en esta lista)
Los factores de riesgo geográficos mencionados indican un mayor riesgo de financiación del terrorismo.
Además, cualquier cliente que utilice la banca privada o por correspondencia puede considerarse un alto riesgo de blanqueo de dinero y debe estar sujeto al DDE, ya que los altos niveles de confidencialidad de estos bancos los hacen más propensos a involucrarse en el blanqueo de dinero.
Cómo realizar una diligencia debida mejorada
El EDD es un procedimiento complejo, pero es manejable cuando se divide en tareas más pequeñas. Aquí hay un ejemplo de lista de verificación de diligencia debida mejorada para seguir:
Adopte un enfoque basado en el riesgo
Comience por evaluar los factores de riesgo de sus clientes y asigne a cada cliente un nivel de riesgo. Solo necesita realizar EDD en clientes de alto riesgo, como definimos anteriormente.
Obtener verificación adicional
La diligencia debida estándar para el cliente requiere verificar la información de identificación del cliente (como su nombre, fecha de nacimiento y dirección residencial) utilizando documentos externos como pasaportes, licencias de conducir u otros documentos de identidad emitidos por el estado.
La diligencia debida mejorada requiere la obtención de documentación adicional para la verificación de identidad utilizando más de un documento externo.
Establecer el origen y la titularidad efectiva final (UBO) de los fondos
A continuación, debe obtener información que indique el origen del patrimonio de su cliente. Debe comparar el valor de los activos no financieros y financieros de su cliente con el de sus activos reales para asegurarse de que estas cifras coincidan. Cualquier inconsistencia entre su patrimonio neto, fuente de riqueza o ganancias es motivo de sospecha y debe investigarse más a fondo.
También debe establecer la titularidad real de la organización de su cliente y verificar dos veces la identidad (como se mencionó anteriormente) de este propietario.
Rastrear transacciones en curso
Analizar el historial de transacciones de su cliente, incluidas las partes interesadas, los tiempos de procesamiento de las transacciones y el propósito y la naturaleza de sus transacciones. Esté atento a las inconsistencias entre el valor proyectado de los bienes y servicios y la cantidad pagada o recibida: estos desajustes son motivo de sospecha.
Compruebe si hay cobertura mediática adversa
Analice la cobertura mediática (por ejemplo, informes de noticias) sobre su cliente para recopilar información sobre su historial y reputación. Las acusaciones pasadas de delitos financieros, incluso si son infundadas, son motivo para un seguimiento cercano en el futuro. La participación establecida en delitos financieros indica un alto riesgo de que su negocio se involucre en estas actividades.
Realice una visita in situ
Visite la dirección comercial física de su cliente para verificar que es quien dice ser y que su dirección de operación real coincide con la dirección de la documentación que ha proporcionado. Si estas direcciones no coinciden, o la organización que encuentra no es lo que esperaba en base a la información que su cliente le presentó, esto es motivo de preocupación.
También puede ser necesaria una visita in situ para obtener documentos de verificación física que no puedan obtenerse digitalmente.
Crear un informe de estrategia de investigación adicional
Una vez que haya completado todos los pasos anteriores y si ha decidido que el cliente en cuestión no es demasiado de alto riesgo para continuar su relación con él, debe escribir un informe que detalle sus planes de EDD para monitorear a su cliente en el futuro.
Este informe debe incluir un horario que indique cuándo realizará actividades de monitoreo específicas. Su informe debe almacenarse en un lugar seguro, junto con toda la información que haya recopilado hasta este momento.
Desarrolle una estrategia de monitoreo continuo
Elabore una estrategia para el monitoreo continuo de su cliente en el futuro. Esto debe hacerse en combinación con el examen de los datos que ya han proporcionado. Algunas transacciones pueden no parecer sospechosas por separado, pero pueden formar parte de un patrón continuo de actividades que indican actividad ilícita cuando se consideran en su conjunto.
Cómo puede ayudar Alerta de Bandera roja
La diligencia debida mejorada no es solo un requisito legal, sino el deber de todas las empresas de ayudar a combatir los delitos financieros y otras actividades maliciosas.
Para ayudar a las empresas a navegar por estas regulaciones, Red Flag Alert ha desarrollado un servicio contra el lavado de dinero para garantizar a las empresas que cumplen con las normas. El servicio se desarrolló en conjunto con Begbies Traynor plc y GB Group plc, y estamos seguros de que es la solución más simple y completa del mercado en el Reino Unido. Ofertas de Alerta de Bandera Roja:
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