Que vous exploitiez une entreprise de camionnage sous votre propre autorité ou que vous louez auprès d’un transporteur de camionnage, la plupart des dépenses engagées dans l’exploitation de votre entreprise de camionnage commercial sont déductibles d’impôt. Essentiellement, une déduction fiscale est appelée dépenses liées au travail qui réduisent considérablement votre revenu annuel déclaré et donc votre obligation fiscale.
En tant que chauffeur qui exploite un camion commercial ou qui a une entreprise de camionnage, vous engagez quotidiennement de nombreuses dépenses. En fait, l’entreprise de camionnage engage des dépenses inhabituellement élevées et importantes par rapport à de nombreuses autres industries. C’est pourquoi l’IRS offre plusieurs déductions fiscales pour l’industrie que les propriétaires / exploitants d’entreprises de camionnage devraient tirer parti.
Exigences de déduction fiscale
Avant de pouvoir prétendre à des déductions fiscales en tant que chauffeur de camion, l’Internal Revenue Service (IRS) exige que vous ayez un « foyer fiscal ». »Votre domicile fiscal est connu comme votre lieu d’affaires habituel ou votre point de départ habituel pour vos voyages. Si vous n’avez pas d’établissement régulier, votre foyer fiscal peut se trouver là où vous travaillez.
Il s’agit d’un » itinérant « . En dehors de cela, vous devriez également avoir une adresse qui sera incluse dans votre déclaration de revenus. Habituellement, c’est l’adresse où vous recevrez en permanence votre courrier et des mises à jour sur les déductions fiscales. En particulier, cette adresse pourrait être le siège de votre entreprise et le développement de votre résidence particulière.
En bref, vous ne serez pas admissible aux réductions d’impôt sur les frais d’affaires et de déplacement si vous n’avez pas votre « foyer fiscal ». »
Déclaration des taxes pour les conducteurs d’entreprise vs Propriétaire Exploitant
Le processus de déclaration des taxes est un peu différent pour les deux types de propriétaires exploitants: les travailleurs indépendants vs les entrepreneurs indépendants. Si vous êtes un conducteur d’entrepreneur indépendant, vous devriez obtenir votre 1099 émis par votre client.
Les propriétaires-exploitants qui se conduisent eux-mêmes utilisent le formulaire 1040 qui contient l’annexe C et qui comprend leurs dépenses et leurs revenus d’entreprise. On peut soit utiliser des déductions standard ou des déductions détaillées, selon le revenu imposable le plus bas étant donné que vous avez tenu des registres détaillés de vos dépenses.
Cependant, si vous avez des chauffeurs employés, ils doivent être inscrits à la paie et recevoir un formulaire W-2. Si vous êtes un propriétaire-exploitant avec des entrepreneurs indépendants en tant que chauffeurs, vous devez envoyer un formulaire 1099 à vos chauffeurs pour la déclaration des taxes.
Déductions fiscales pour les conducteurs de camions
Voici quelques-unes des dépenses commerciales courantes que les conducteurs de camions et les propriétaires-exploitants devraient prendre en compte lors du dépôt de leurs demandes de déduction fiscale. Cependant, vous devez être extrêmement attentif aux détails et conserver tous les reçus de vos dépenses et autres dossiers essentiels tout au long des années. Cela sera utilisé comme preuve aux fonctionnaires de l’IRS (Internal Revenue Service) en cas de besoin.
Dépenses de voyage
Cet aspect des déductions fiscales est particulièrement vaste. Les dépenses engagées par un chauffeur de camion pendant qu’il travaille sur la route sont considérées comme déductibles d’impôt. Certains d’entre eux comprennent le transport vers et depuis les repas ainsi que l’hébergement et d’autres dépenses.
Elle s’étend également aux frais d’affranchissement de tout envoi postal requis qui sera envoyé par le conducteur sur la route à l’employeur. Dans cette catégorie, le paiement du péage, ainsi que les frais de stationnement des camions, ne doivent pas non plus être négligés.
Habituellement, il existe différentes façons d’enregistrer ces dépenses. Tout ce que vous devez faire est de vérifier les exigences de l’IRS dans votre état pour plus d’informations. D’autre part, si vous avez déjà conçu une méthode d’allocation standard, vous pouvez ensuite procéder au calcul de vos dépenses quotidiennes sur la route, telles que les repas, l’hébergement et l’indemnité de faux frais, en utilisant les taux journaliers fixés dans la publication 1542 de l’IRS.
Associations
En tant que chauffeur de camion ou propriétaire d’une entreprise de camionnage commercial, vous devez être affilié à un syndicat particulier ou à d’autres organismes collectifs de camionnage. Il peut vous intéresser de noter que les cotisations requises pour être membre de ces groupes sont entièrement déductibles. En dehors de cela, l’adhésion volontaire est également couverte par des déductions fiscales si l’employé peut être certifié pour aider dans le domaine de son choix.
Examens médicaux
Comme pour de nombreux autres travailleurs, les camionneurs sont également tenus de participer à une série de tests et d’examens médicaux. Les conducteurs qui ont fait l’objet d’une demande d’examen médical avant leur emploi sont également admissibles à des déductions sur l’argent de poche engagé. Ces déductions sont considérées comme des frais d’affaires et non comme des frais médicaux.
Frais d’entretien du camion
Savez-vous que la plupart des coûts d’entretien de votre camion sont déductibles d’impôt? Que vous soyez en location de l’entreprise ou que vous travailliez comme employé ou que vous soyez propriétaire de votre camion, les dépenses associées à l’entretien et au nettoyage du camion sont déductibles. Certaines de ces choses comprennent les vidanges d’huile, les pneus neufs, les batteries, les éponges, les réparations de CB, les accessoires et pièces de camions, les fournitures de nettoyage et une foule d’autres réparations imprévues.
Honoraires liés au travail
Lorsqu’il s’agit d’obtenir et de maintenir un permis de conduire commercial, les frais encourus sont déductibles d’impôt. De plus, les frais engagés pour toute classe ou formation pour poursuivre votre formation tout en travaillant comme chauffeur de camion sont également généralement déductibles.
Les autres honoraires liés au travail comprennent:
- Frais de dépistage des drogues
- Frais de renouvellement du permis de conduire
- Examens physiques DOT
- Coûts de l’étude sur l’apnée du sommeil
Accès téléphonique et Internet
L’Internal Revenue Services est bien conscient que les téléphones portables, ainsi que les ordinateurs portables sans fil, sont nécessaires au bon fonctionnement de nombreux chauffeurs routiers. En dehors de cela, il est également largement admis que ces outils sont essentiels pour un usage personnel même lorsque les conducteurs sont sur la route.
C’est pourquoi les camionneurs ont la possibilité de déduire jusqu’à 50% du coût des droits d’accès. La totalité des frais engagés lors de l’achat de téléphones portables ou d’ordinateurs portables sont également entièrement déductibles
Carburant
Les conducteurs de camions sont autorisés à déduire leurs frais de carburant de leur poche engagés au cours des opérations quotidiennes. Celui-ci sera remboursé tant qu’il ne dépasse pas le seuil de 100 $. Si vous payez plus de 100 $ de votre poche à des fins professionnelles, vous pouvez déduire une partie des dépenses avec le taux de kilométrage standard.
Autres frais divers
Les uniformes, les fournitures de bureau, les articles de couchette, les examens de la vue, les lunettes de sécurité et de nombreux autres articles divers sont tous déductibles d’impôt. Pour une liste complète des éléments que vous pouvez déduire dans votre travail de camionnage, vous pouvez trouver ici et ici.
Déductions supplémentaires pour les propriétaires-exploitants
Les propriétaires-exploitants de camions peuvent utiliser les méthodes quotidiennes standard pour demander des déductions fiscales sur les dépenses. Cependant, il est bon d’utiliser la méthode du coût réel et de suivre toutes les dépenses, car les propriétaires / exploitants sont autorisés à déduire le coût supplémentaire.
En tant que propriétaire-exploitant, vous pouvez déduire les paiements d’intérêts effectués sur le prêt pour l’achat du camion, les frais de location et les primes d’assurance pour le camion. Les propriétaires-exploitants peuvent également déduire le coût d’amortissement d’un camion au cours d’une année d’imposition particulière au cours de laquelle il a été détenu et utilisé dans votre entreprise de camionnage.
Demander vos déductions pour conduite de camion
En général, les conducteurs de camion doivent connaître les règles spécifiques pour demander des déductions. Il est important de prendre note des changementspour ne manquer aucune opportunité de déduction fiscale ou éviter les déductions excessives.
Chaque entreprise a en effet son style unique de situations d’emploi et de fiscalité et ce n’est pas différent pour le camionnage. S’il y a d’autres questions et préoccupations concernant la déduction fiscale particulière qui s’applique à votre situation, vous ne devriez pas hésiter à demander des conseils financiers à un professionnel de l’impôt qui vous entoure.