Les agents de conformité sont de plus en plus préoccupés par l’utilisation d’un certain type de message SWIFT entre les sociétés financières pour contourner le travail de diligence raisonnable parfois fastidieux requis pour approuver de nouvelles relations institutionnelles. Connu sous le nom de « SWIFT MT999 », ce format de message texte ouvert non restreint, généralement utilisé par les banques pour diffuser des informations non spécifiques à une transaction, est autorisé par erreur par certains gestionnaires comme un moyen acceptable de traiter avec d’autres institutions qui n’ont pas encore été approuvées par les services de conformité de leurs banques.
Les transactions et les contreparties internationales étant soumises à la surveillance de plusieurs juridictions et aux lois et réglementations connexes en matière de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LBC/FAT), les contrôles de diligence raisonnable peuvent prendre du temps.
La fonction de conformité AML d’une entreprise doit évaluer un grand nombre d’entreprises partenaires, au départ ou périodiquement, souvent sous la pression intense du personnel qui tente d’exécuter des transactions rapidement.
De plus, les changements réglementaires rapides en matière de LBC/FAT créent d’énormes défis pour le personnel chargé de la conformité qui tente de maintenir une grande liste de correspondants approuvés. Ils doivent intégrer leur liste d’établissements agréés dans une application SWIFT Relationship Management (RMA) au sein du centre de paiement de la banque. Une fois le RMA établi, les transactions avec les entreprises approuvées peuvent être acheminées selon un traitement direct, ce qui constitue la méthode de messagerie des correspondants bancaires la plus rapide et la plus rentable.
Les gestionnaires, cependant, ont tendance à devenir irritables lorsqu’on leur dit qu’ils ne peuvent pas commencer une relation avec une autre institution tant que le service de conformité de leur entreprise n’a pas terminé la diligence raisonnable légalement requise. Face à une telle frustration, certains gestionnaires et employés des opérations trouveront parfois des méthodes pour contourner ces restrictions afin de répondre aux demandes des clients ou aux objectifs de revenus internes.
Si la haute direction d’une banque ne donne pas la priorité à une culture de conformité forte, le personnel peut avoir l’impression que l’entreprise tolère implicitement la réduction de l’angle AML / ATF. Les batailles les plus difficiles menées par les agents de conformité sont souvent des mutineries au sein des secteurs d’activité qu’ils tentent de protéger.
Le coût d’échapper aux exigences de LBC/FAT peut être énorme.
SWIFT contexte
La Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) a été créée afin que les institutions financières du monde entier puissent transmettre des informations sur les transactions financières sur une plate-forme sécurisée, fiable et standardisée. Avant SWIFT, les entreprises communiquaient via des messages en code morse envoyés par télégraphe.
L’entrée de SWIFT dans les services bancaires correspondants mondiaux a créé un mécanisme de communication plus sûr et plus rapide entre les institutions financières. Les messages SWIFT comprennent environ 200 variétés. Par exemple, l’instruction de paiement standard d’une entité à une autre est connue sous le nom de MT103. La législation en matière de LBC/FAT dans de nombreux pays fait spécifiquement référence au MT103 comme principale méthode de paiement international.
Formatage des messages SWIFT
Sous le format de messagerie SWIFT, les lettres MT signifient « type de message ». Le premier chiffre numérique représente la catégorie d’instrument ou de service financier à laquelle le message se rapporte. Le deuxième chiffre indique la partie du cycle de vie d’une transaction, tandis que le troisième indique le message spécifique.
Toute catégorie SWIFT peut envoyer un message en format libre à un autre membre SWIFT en ajoutant » 99 » comme les deux derniers chiffres. Par exemple, une banque peut utiliser un message MT799 pour diffuser un changement à venir à son adresse postale, afin que les entreprises partenaires puissent diriger les courriers de documents vers l’emplacement approprié.
Les messages SWIFT MT999 sont couramment utilisés en tant que messages en format libre contenant des informations qui ne sont associées à aucune des catégories SWIFT habituelles. En termes simples, un MT999 est similaire à un fax ou un e-mail d’une institution financière qui peut indiquer n’importe quoi, mais en transmettant via MT999, l’expéditeur garantit que le message peut être authentifié.
Après des catastrophes environnementales majeures, certaines banques utilisent les messages MT999 pour assurer leurs banques répondantes ou correspondantes qu’elles continuent d’opérer ou que leurs opérations ont été endommagées, ce qui exige que certaines modifications soient apportées aux flux de transactions.
MT999s et AML evasion
Les professionnels de la conformité des grandes banques internationales ont récemment observé l’utilisation des messages SWIFT MT999 par le personnel pour échapper à la restriction de leur propre système de gestion des relations SWIFT sur certaines relations de correspondant bancaire.
Ces personnes ont commencé à conclure des accords avec des banques non agréées pour insérer des instructions SWIFT dans le texte libre MT999s, évitant ainsi le rejet par le filtre RMA de l’entreprise.
Par exemple, les banques correspondantes conseillant des lettres de crédit (message SWIFT MT705) provenant de banques non approuvées écriraient le texte MT705 dans un message MT999 que la banque conseillant transmettrait à l’exportateur. Étant donné que le message peut être authentifié via SWIFT, la banque émettrice et la banque conseillante ont convenu d’utiliser ce raccourci jusqu’à ce que leurs fonctions de conformité AML respectives aient approuvé la relation. Une fois approuvé, le personnel des opérations peut cesser d’utiliser MT999s et commencer à transmettre ou à recevoir les messages SWIFT appropriés.
Risque d’exécution
Les opérations de gestion de trésorerie et de financement du commerce sont des secteurs de la banque internationale dont le personnel dévoué possède des décennies d’expérience. Beaucoup de ces employés comprennent les subtilités de SWIFT et les limites des filtres RMA et des systèmes de conformité AML.
Lorsque ces employés accordent la priorité aux intérêts d’un client au-dessus de ceux de l’institution financière, ils peuvent opter pour la solution de contournement MT999. De même, les pressions budgétaires peuvent être si intenses que même les gestionnaires hiérarchiques impatients pourraient se prévaloir du raccourci.
Le subterfuge reçoit rarement un accueil chaleureux de la part des régulateurs, et les superviseurs bancaires ne seront pas impressionnés de découvrir l’utilisation des mt999 pour camoufler une activité de correspondant bancaire non approuvée. Pire encore, la fonction de conformité à la LBC peut se trouver complètement minée par ses collègues du secteur d’activité, ce qui crée de la méfiance et de l’incertitude sur le lieu de travail.
Améliorer la surveillance
Les entreprises prudentes doivent ordonner à leurs unités de renseignement financier de nettoyer les MT999 entrants et sortants des messages conçus pour échapper aux règles. Le plus souvent, les employés utilisant cette solution de contournement le font avec de bonnes intentions, généralement pour maintenir des relations avec les clients ou gagner d’autres affaires pour la banque.
Intentions mises à part, une telle activité peut être coûteuse. Les institutions financières qui tolèrent la réduction de la conformité au sein de leur personnel peuvent s’attendre à de grandes surprises réglementaires à l’avenir. Après tout, si la haute direction est prête à laisser passer une telle « transgression mineure », il est raisonnable de supposer qu’elle pourrait également fermer les yeux sur une activité plus néfaste.
À une époque de mesures réglementaires de plusieurs milliards de dollars, un tel aveuglement volontaire pourrait avoir un coût faramineux.