La diligence raisonnable renforcée (DDE) est essentielle pour protéger votre organisation contre la criminalité financière (y compris le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme) lorsqu’elle fait affaire avec un client à haut risque.
Dans cet article, nous parlons de ce qu’est l’EDD, de sa différence avec la diligence raisonnable standard, des clients qui justifient des mesures EDD, de la façon de les appliquer et de la façon dont Red Flag Alert peut aider.
En quoi la diligence raisonnable améliorée diffère-t-elle de la diligence raisonnable à l’égard des clients?
La diligence raisonnable améliorée (DDE) est essentiellement ce que son nom suggère: le processus d’enquête sur un client à risque plus approfondi que les autres. Il est plus facile à expliquer par comparaison avec la diligence raisonnable client standard (CDD).
La diligence raisonnable standard, ou connaissance de votre client (KYC), est un processus de vérification d’identité qui doit être effectué pour chaque client avec lequel une entreprise fait affaire.
L’EDD implique l’adoption d’une approche basée sur les risques pour enquêter encore plus sur l’identité de certains clients et recueillir des informations supplémentaires sur leur réputation et leur historique. L’EDD n’est nécessaire que pour les clients qui ont été identifiés comme présentant un risque élevé d’implication dans des crimes financiers tels que le blanchiment d’argent.
Quels clients justifient des mesures de diligence raisonnable renforcées?
L’EDD peut se faire via une approche basée sur les risques, car elle n’est nécessaire que pour les clients à haut risque ou les clients. Lorsque vous évaluez le risque client à des fins de DDE, soyez à l’affût des:
- Clients qui sont des personnes politiquement exposées (PEP), c’est-à-dire des personnes ayant des rôles politiques de premier plan ou qui exercent des fonctions publiques de premier plan
- Clients qui sont des personnes d’intérêt spécial (PEP), c’est-à-dire des personnes qui ont des antécédents connus d’implication dans des crimes financiers. Une personne n’a pas besoin d’avoir été condamnée pour être considérée comme une SIP. Ils auraient pu être précédemment accusés de crimes financiers ou faire actuellement l’objet d’une procédure judiciaire.
- Clients qui font l’objet de sanctions à leur encontre
- Clients qui font l’objet d’un volume élevé de médias défavorables, c’est-à-dire d’une couverture médiatique négative à leur sujet
- Clients qui ont une valeur nette élevée
- Clients qui sont impliqués dans des transactions inhabituelles, complexes ou apparemment sans but
Un client est également considéré comme un EDD à haut risque et justifiant si ils sont directement liés à l’un des facteurs de risque géographiques suivants:
- Pays qui ont des sanctions ou des embargos à leur encontre
- Pays figurant sur la liste des Autres Juridictions surveillées du Groupe d’action financière (GAFI) (Liste grise)
- Pays figurant sur la liste des Juridictions d’appel à l’action du GAFI (liste noire)
- Pays tiers à haut risque
- Pays contenant des organisations terroristes interdites (Bear à l’esprit que le Royaume-Uni est sur cette liste)
Les facteurs de risque géographiques ci-dessus indiquent un risque plus élevé de financement du terrorisme.
En outre, tout client utilisant des services bancaires privés ou par correspondance peut être considéré comme un risque élevé de blanchiment d’argent et devrait être soumis à un EDD, car le niveau élevé de confidentialité de ces banques les rend plus susceptibles d’être impliqués dans le blanchiment d’argent.
Comment effectuer une diligence raisonnable améliorée
L’EDD est une procédure complexe, mais elle est gérable lorsqu’elle est divisée en tâches plus petites. Voici un exemple de liste de contrôle de diligence raisonnable améliorée pour suivre:
Adoptez une approche basée sur les risques
Commencez par évaluer les facteurs de risque de vos clients et attribuez à chaque client un niveau de risque. Il vous suffit d’effectuer une EDD sur des clients à haut risque, comme nous l’avons défini ci-dessus.
Obtenir une vérification supplémentaire
La diligence raisonnable standard pour les clients nécessite de vérifier les informations d’identification des clients (telles que leur nom, leur date de naissance et leur adresse résidentielle) à l’aide de documents externes tels que des passeports, des permis de conduire ou d’autres documents d’identité délivrés par l’État.
Une diligence raisonnable accrue nécessite l’obtention de documents supplémentaires pour la vérification de l’identité à l’aide de plus d’un document externe.
Établir l’origine et la propriété effective ultime (UBO) des fonds
Ensuite, vous devez obtenir des informations qui indiqueront l’origine du patrimoine de votre client. Vous devez comparer la valeur des actifs non financiers et financiers de votre client avec celle de ses actifs réels pour vous assurer que ces chiffres correspondent. Toute incohérence entre leur valeur nette, leur source de richesse ou leurs revenus est source de suspicion et doit faire l’objet d’une enquête plus approfondie.
Vous devez également établir la propriété effective ultime de l’organisation de votre client et vérifier l’identité (comme indiqué ci-dessus) de ce propriétaire.
Suivre les transactions en cours
Analysez l’historique des transactions de votre client, y compris les parties intéressées, les délais de traitement des transactions, ainsi que le but et la nature de leurs transactions. Soyez à l’affût des incohérences entre la valeur projetée des biens et services et le montant payé ou reçu – ces discordances sont source de suspicion.
Vérifiez la couverture médiatique défavorable
Analysez la couverture médiatique (par exemple, les reportages) de votre client pour recueillir des informations sur ses antécédents et sa réputation. Les accusations passées de criminalité financière – même infondées – justifient une surveillance future étroite. Une implication établie dans des crimes financiers signale un risque élevé que votre entreprise s’implique dans ces activités.
Effectuez une visite sur place
Visitez l’adresse commerciale physique de votre client pour vérifier qu’il est bien celui qu’il dit être et que son adresse d’exploitation réelle correspond à l’adresse figurant sur la documentation qu’il a fournie. Si ces adresses ne correspondent pas, ou si l’organisation que vous trouvez n’est pas celle à laquelle vous vous attendiez sur la base des informations que votre client vous a présentées, cela est préoccupant.
Une visite sur place peut également être nécessaire pour obtenir des documents de vérification physique qui ne peuvent pas être obtenus numériquement.
Créez un rapport de stratégie d’enquête supplémentaire
Une fois que vous avez terminé toutes les étapes ci-dessus et si vous avez décidé que le client en question ne présente pas un risque trop élevé pour que vous puissiez poursuivre votre relation avec lui, vous devez rédiger un rapport détaillant vos plans de DDE pour surveiller votre client à l’avenir.
Ce rapport devrait inclure un calendrier indiquant quand vous effectuerez des activités de surveillance spécifiques. Votre rapport doit ensuite être stocké dans un endroit sécurisé, à côté de toutes les informations que vous avez recueillies jusqu’à présent.
Développez une stratégie de surveillance continue
Élaborez une stratégie de surveillance continue de votre client à l’avenir. Cela devrait être fait en combinaison avec l’examen des données qu’ils ont déjà fournies. Certaines transactions peuvent ne pas sembler suspectes isolément, mais peuvent faire partie d’un schéma continu d’activités qui indiquent une activité illicite dans son ensemble.
Comment Red Flag Alert peut aider
Une diligence raisonnable accrue n’est pas seulement une obligation légale, mais le devoir de chaque entreprise d’aider à lutter contre la criminalité financière et d’autres activités malveillantes.
Pour aider les entreprises à naviguer dans ces réglementations, Red Flag Alert a développé un service de lutte contre le blanchiment d’argent pour garantir aux entreprises qu’elles sont conformes. Le service a été développé en collaboration avec Begbies Traynor plc et GB Group plc, et nous sommes convaincus qu’il s’agit de la solution la plus simple et la plus complète du marché au Royaume-Uni. Offres d’Alerte Drapeau Rouge:
- Une gamme complète de contrôles du niveau de risque
- Des taux de correspondance imbattables
- Vérification de l’identité
- Une diligence raisonnable renforcée
- Sanctions et filtrage en temps réel des personnes politiquement exposées
- Alertes de surveillance
- Une interface simple
- Une piste d’audit sécurisée
Pour parler plus en détail à l’une de nos équipes de la façon de déployer Red Flag Alert pour gérer le risque de blanchiment d’argent, veuillez contacter Richard West à [email protected] ou 0344 412 6699.