a fokozott átvilágítás (Edd) létfontosságú ahhoz, hogy megvédje szervezetét a pénzügyi bűncselekményektől (beleértve a pénzmosást és a terrorizmus finanszírozását), amikor magas kockázatú ügyfelekkel üzletel.
ebben a cikkben arról beszélünk, hogy mi az EDD, hogyan különbözik a szokásos ügyfél-átvilágítástól, mely ügyfelek indokolják az EDD intézkedéseket, hogyan hajtsák végre őket, és hogyan segíthet a Red Flag Alert.
miben különbözik a fokozott átvilágítás az ügyfél-átvilágítástól?
a fokozott átvilágítás (Edd) lényegében az, amit a neve is sugall: a magasabb kockázatú ügyfelek alaposabb vizsgálata, mint mások. A legkönnyebben a szokásos ügyfél-átvilágítással (CDD) való összehasonlítással magyarázható.
a standard due diligence vagy know your customer (KYC) egy személyazonosság-ellenőrzési folyamat, amelyet minden olyan ügyfél számára el kell végezni, akivel a vállalat üzleti tevékenységet folytat.
az EDD magában foglalja a kockázatalapú megközelítés alkalmazását bizonyos ügyfelek személyazonosságának további vizsgálatára, valamint további információk gyűjtésére hírnevükről és történelmükről. Az EDD csak olyan ügyfelek esetében szükséges, akikről megállapították, hogy nagy kockázatot jelentenek a pénzügyi bűncselekményekben, például a pénzmosásban való részvételre.
mely ügyfelek garantálják a fokozott átvilágítási intézkedéseket?
az EDD kockázatalapú megközelítéssel valósítható meg, mivel csak a magas kockázatú ügyfelek vagy ügyfelek számára szükséges. Az ügyfél kockázatának edd célokra történő értékelésekor, figyeljen a következőkre:
- olyan ügyfelek, akik politikailag kitett személyek (PEPs), más szóval magas rangú politikai szerepet betöltő vagy kiemelkedő közfeladatokat ellátó személyek
- olyan ügyfelek, akik különleges érdeklődésre számot tartó személyek (SIPs), más szóval azok, akiknek ismert múltja van pénzügyi bűncselekményekben való részvételről. Egy személynek nem kell elítélnie, hogy KORTYNAK tekintsék. Korábban pénzügyi bűncselekményekkel vádolhatták őket, vagy jelenleg bírósági eljárás előtt állhatnak.
- azok az ügyfelek, akik szankciókat alkalmaznak velük szemben
- azok az ügyfelek, akik nagy mennyiségű kedvezőtlen médiában szerepelnek, más szóval negatív médiavisszhang róluk
- magas nettó vagyonnal rendelkező ügyfelek
- azok az ügyfelek, akik szokatlan, összetett vagy látszólag céltalan tranzakciókban vesznek részt
az ügyfél akkor is magas kockázatú és az EDD-t szavatoló közvetlenül kapcsolódnak a következő földrajzi kockázati tényezők bármelyikéhez:
- szankciókkal vagy embargókkal sújtott országok
- a Pénzügyi Akció Munkacsoport (FATF) más ellenőrzött joghatóságok listáján szereplő országok (greylist)
- a FATF cselekvési felhívások Joghatóságainak listáján szereplő országok (feketelista)
- magas kockázatú harmadik országok
- tiltott terrorista szervezeteket (Bear) tartalmazó országok (Bear) ne feledje, hogy az Egyesült Királyság szerepel ezen a listán)
a fenti földrajzi kockázati tényezők a terrorizmus finanszírozásának magasabb kockázatát jelzik.
továbbá minden olyan ügyfél, aki magán-vagy levelezőbankot használ, magas pénzmosási kockázatnak tekinthető, és EDD-nek kell alávetni, mivel ezeknek a bankoknak a magas szintű bizalmassága nagyobb valószínűséggel vesz részt pénzmosásban.
hogyan végezzünk fokozott átvilágítást
az EDD összetett eljárás, de kisebb feladatokra bontva kezelhető. Itt van egy minta továbbfejlesztett átvilágítási ellenőrzőlista a követéshez:
fogadjon el kockázatalapú megközelítést
Kezdje azzal, hogy felméri ügyfeleit a kockázati tényezők szempontjából, és minden ügyfélnek hozzárendel egy kockázati szintet. Csak az EDD-t kell elvégeznie a magas kockázatú ügyfeleknél, amint azt fentebb meghatároztuk.
további ellenőrzés megszerzése
a szokásos ügyfél-átvilágítás megköveteli az ügyfél-azonosító adatok (például név, születési idő és lakcím) ellenőrzését külső dokumentumok, például útlevelek, vezetői engedélyek vagy más állam által kiállított személyazonosító okmányok felhasználásával.
a fokozott átvilágítás további dokumentációt igényel a személyazonosság ellenőrzéséhez egynél több külső dokumentum használatával.
létrehozza az alapok eredetét és végső tényleges tulajdonosát (UBO)
ezután olyan információkat kell beszereznie, amelyek jelzik az ügyfél vagyonának eredetét. Össze kell hasonlítania az ügyfél nem pénzügyi és pénzügyi eszközeinek értékét a valós eszközök értékével, hogy megbizonyosodjon arról, hogy ezek a számok egyeznek-e. A nettó vagyonuk, vagyonuk vagy jövedelmük közötti bármilyen ellentmondás gyanúra ad okot, és tovább kell vizsgálni.
meg kell állapítania az ügyfél szervezetének végső tényleges tulajdonosát is, és kétszer ellenőriznie kell a tulajdonos személyazonosságát (amint azt fentebb tárgyaltuk).
folyamatban lévő tranzakciók nyomon követése
elemezze az ügyfél tranzakciós előzményeit, beleértve az érdekelt feleket, a tranzakciók feldolgozási idejét, valamint a tranzakciók célját és jellegét. Ügyelni kell az áruk és szolgáltatások tervezett értéke és a kifizetett vagy kapott összeg közötti következetlenségekre – ezek az eltérések gyanakvásra adnak okot.
ellenőrizze a kedvezőtlen médiavisszhangot
elemezze az ügyfelével kapcsolatos médiavisszhangokat (például hírjelentéseket), hogy információkat gyűjtsön az ügyfele múltjáról és hírnevéről. A pénzügyi bűncselekményekkel kapcsolatos korábbi vádak – még ha megalapozatlanok is-okot adnak a közeli jövőbeni ellenőrzésre. A pénzügyi bűncselekményekkel való megalapozott részvétel nagy kockázatot jelent arra, hogy vállalkozása részt vesz ezekben a tevékenységekben.
végezzen helyszíni látogatást
keresse fel ügyfele fizikai üzleti címét, hogy ellenőrizze, hogy azok-e, akiknek mondják magukat, és hogy tényleges működési címük megegyezik-e az általuk megadott dokumentációban szereplő címmel. Ha ezek a címek nem egyeznek, vagy a megtalált szervezet nem az, amire számított az ügyfél által Önnek bemutatott információk alapján, ez aggodalomra ad okot.
helyszíni látogatásra is szükség lehet a digitálisan nem beszerezhető fizikai igazoló dokumentumok beszerzéséhez.
hozzon létre egy további vizsgálati stratégiai jelentést
miután elvégezte az összes fenti lépést, és ha úgy döntött, hogy a szóban forgó ügyfél nem túl magas kockázatú ahhoz, hogy folytassa a kapcsolatot velük, jelentést kell készítenie, amely részletezi az Edd terveit az ügyfél további figyelemmel kísérésére.
ennek a jelentésnek tartalmaznia kell egy ütemtervet, amely jelzi, hogy Ön mikor végez konkrét megfigyelési tevékenységeket. A jelentést ezután biztonságos helyen kell tárolni, az eddig összegyűjtött összes információ mellett.
folyamatos monitoring stratégia kidolgozása
Készítsen stratégiát ügyfele folyamatos monitorozására a jövőben. Ezt az általuk már szolgáltatott adatok felülvizsgálatával együtt kell megtenni. Bizonyos tranzakciók önmagukban nem tűnhetnek gyanúsnak, de a tevékenységek folyamatos mintájának részét képezhetik, amelyek egészében véve tiltott tevékenységet jeleznek.
hogyan segíthet a Red Flag Alert
a fokozott átvilágítás nemcsak jogi követelmény, hanem minden vállalat kötelessége a pénzügyi bűnözés és más rosszindulatú tevékenységek elleni küzdelemben.
annak érdekében, hogy a vállalkozások eligazodjanak ezekben a szabályozásokban, a Red Flag Alert kifejlesztett egy pénzmosás elleni szolgáltatást, amely biztosítja a vállalkozások számára, hogy megfelelnek. A szolgáltatást a Begbies Traynor plc-vel és a GB Group plc-vel közösen fejlesztették ki, és biztosak vagyunk benne, hogy ez a legegyszerűbb és legátfogóbb megoldás az Egyesült Királyság piacán. Red Flag Alert ajánlatok:
- a teljes körű kockázati szint ellenőrzése
- verhetetlen egyezési Arány
- azonosító ellenőrzés
- fokozott átvilágítás
- szankciók és valós idejű szűrés a politikailag kitett személyek
- monitoring riasztások
- egyszerű felület
- a secure audit trail
ahhoz, hogy beszélni, hogy az egyik csapatunk részletesebben arról, hogyan kell telepíteni red flag alert kezelése pénzmosás elleni kockázat, kérjük, vegye fel a kapcsolatot Richard West [email protected] vagy 0344 412 6699.