財源の意味は、現金に加えて、流動性の高い企業の金融資産のセットです。
とりわけ、これらの財源は、第三者への融資、現金での金銭、銀行の預金、アクションと債券が所有する預金、通貨保有などで構成されています。
財源の種類
企業の財源は、以下に示すように、さまざまなソースから来ることができます:
- 主なものは、製品の商業化や市場に提供する一連のサービスである可能性がある会社の基本的な活動に由来しています。 この意味で、消費者は、製品またはサービスと引き換えに、問題のビジネスによって決定された金額を支払う。
- 銀行からの融資: より多くの流動性を獲得したり、新たな投資に直面したりするために、企業は利子と引き換えに金融機関の信用に頼っています。
- 投資家：一部の企業では、事業株式は株主またはパートナーの間で配布されています。 これらは、後で一連のリターンを得るために資本を提供する責任があります。
- 政府補助金：政府は、人材の雇用、機器の更新などのために企業に財政援助を与えることがよくあります。
事業体の財源の管理は、生産活動の資金調達が不可能な状況を回避し、資金の流出が資金調達できることを確認し、大きなコストの資金調達がないような方法で資金の流れを組織することを暗示すべきである。
この意味では、短期的に資金の流入と流出についてより明確なアイデアを得ることができ、その期間の終わりにそれを制御することができるので、予算を制御することがこれまで以上に重要である。