niezależnie od tego, czy prowadzisz działalność przewozową pod własnym nadzorem, czy wynajmujesz od przewoźnika ciężarowego, większość wydatków poniesionych podczas prowadzenia komercyjnej działalności przewozowej można odliczyć od podatku. Zasadniczo odliczenie podatkowe jest określane jako wydatki związane z pracą, które znacznie zmniejszają zgłaszane roczne dochody, a tym samym zobowiązanie podatkowe.
jako kierowca, który prowadzi samochód dostawczy lub ma firmę przewozową, ponosisz codziennie wiele wydatków. W rzeczywistości, firma przewozowa ponosi niezwykle wysokie i znaczne kwoty wydatków w porównaniu do wielu innych branż. Dlatego IRS oferuje kilka odliczeń podatkowych dla branży, którą powinni wykorzystać właściciele/operatorzy firm przewozowych.
wymogi dotyczące odliczeń podatkowych
zanim będziesz mógł ubiegać się o odliczenia podatkowe jako kierowca ciężarówki, Internal Revenue Service (IRS) wymaga, abyś miał „dom podatkowy.”Twój dom podatkowy jest znany jako zwykłe miejsce prowadzenia działalności lub zwykły punkt wyjścia do podróży. Jeśli nie masz regularnego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, twój dom podatkowy może być wszędzie tam, gdzie pracujesz.
Poza tym powinieneś mieć również adres, który zostanie uwzględniony w zeznaniu podatkowym. Zazwyczaj jest to adres, pod którym będziesz stale otrzymywać pocztę i aktualizacje dotyczące odliczeń podatkowych. W szczególności adres ten może być siedzibą Twojej firmy i rozwojem Twojej konkretnej rezydencji.
krótko mówiąc, nie będziesz kwalifikował się do opodatkowania wydatków służbowych i podróży, jeśli nie masz swojego „domu podatkowego”.”
składanie podatków dla kierowców firm vs właściciel operatora
proces składania podatków jest nieco inny w przypadku dwóch rodzajów właścicieli-operatorów: samozatrudnionych vs niezależnych wykonawców. Jeśli jesteś niezależnym kierowcą wykonawcy, powinieneś otrzymać numer 1099 wydany przez Klienta.
właściciele-operatorzy, którzy samodzielnie jeżdżą, używają formularza 1040, który zawiera harmonogram C i który obejmuje ich wydatki biznesowe i zarobki. Można użyć standardowych odliczeń lub szczegółowych odliczeń, w zależności od tego, który obniża dochód podlegający opodatkowaniu najbardziej, biorąc pod uwagę, że prowadziłeś szczegółową ewidencję swoich wydatków.
jednak jeśli masz kierowców pracowniczych, powinni oni być zapisani na listę płac i otrzymać formularz W-2. Jeśli jesteś właścicielem-operatorem z niezależnymi podwykonawcami jako kierowcami, powinieneś wydać kierowcom formularz 1099 w celu złożenia podatków.
odliczenia podatkowe dla kierowców ciężarówek
oto kilka typowych wydatków biznesowych, które kierowcy ciężarówek i właściciele-operatorzy powinni wziąć pod uwagę podczas składania wniosków o odliczenie podatku. Musisz jednak zwracać szczególną uwagę na szczegóły i przechowywać wszystkie wpływy z wydatków i inne niezbędne zapisy przez lata. W razie potrzeby zostanie to wykorzystane jako dowód dla urzędników IRS (Internal Revenue Service).
TravelExpenses
ten aspekt odliczeń podatkowych jest szczególnie szeroki. Wydatki poniesione przez kierowcę ciężarówki podczas pracy na drodze są uważane za podlegające odliczeniu od podatku. Niektóre z nich obejmują transport do i z posiłków, a także zakwaterowanie i inne wydatki.
obejmuje to również koszty poniesione na opłaty pocztowe wszelkich wymaganych przesyłek, które zostaną wysłane od kierowcy podczas podróży do pracodawcy. W tej kategorii nie należy również pomijać opłat za przejazd, a także kosztów parkowania samochodów ciężarowych.
zazwyczaj istnieją różne sposoby rejestrowania tych wydatków. Wszystko, co musisz zrobić, to sprawdzić wymagania IRS w swoim stanie, aby uzyskać więcej informacji. Z drugiej strony, jeśli już zaprojektowałeś standardową metodę zasiłku, możesz następnie przystąpić do obliczania dziennych wydatków podczas podróży, takich jak posiłki, zakwaterowanie i dodatek na wydatki dodatkowe, z wykorzystaniem stawek dziennych określonych w publikacji IRS 1542.
Stowarzyszenia
jako kierowca ciężarówki lub właściciel komercyjnej firmy przewozowej oczekuje się, że będziesz związany z określonym związkiem lub innymi zbiorowymi organami przewozowymi. Może Cię zainteresować, aby pamiętać, że składki wymagane do bycia członkiem tych grup są całkowicie odliczalne. Poza tym dobrowolne członkostwo jest również objęte odliczeniami podatkowymi, jeśli pracownik może być certyfikowany do pomocy w wybranej dziedzinie.
MedicalExams
podobnie jak wielu innych pracowników, kierowcy ciężarówek są również zobowiązani do udziału w serii badań i badań medycznych. Kierowcy, którzy zostali poproszeni o przeprowadzenie badań lekarskich przed zatrudnieniem, mogą również uzyskać odliczenia od poniesionych wydatków. Odliczenia te są traktowane jako koszty działalności gospodarczej, a nie koszty leczenia.
koszty utrzymania samochodu ciężarowego
Czy wiesz, że większość kosztów utrzymania Twojego samochodu ciężarowego można odliczyć od podatku? Niezależnie od tego, czy jesteś w leasingu od firmy, pracujesz jako pracownik lub jesteś właścicielem samochodu ciężarowego, koszty związane z konserwacją i czyszczeniem samochodu ciężarowego są odliczane. Niektóre z tych rzeczy obejmują wymianę oleju, nowe opony, akumulatory, gąbki, naprawy CB, Akcesoria i części do samochodów ciężarowych, środki czyszczące i wiele innych nieplanowanych napraw.
opłaty związane z pracą
jeśli chodzi o uzyskanie i utrzymanie komercyjnego prawa jazdy, poniesione koszty podlegają odliczeniu od podatku. Ponadto koszty poniesione na jakąkolwiek klasę lub szkolenie, aby przejść dalej w youre education, nadal pracując jako kierowca ciężarówki, są również na ogół odliczane.
Pozostałe opłaty związane z pracą obejmują:
- opłaty za testy narkotykowe
- opłaty za przedłużenie prawa jazdy
- DOT physical exams
- bezdech senny koszty badania
telefon i dostęp do Internetu
Urząd Skarbowy jest świadomy, że telefony komórkowe, a także bezprzewodowy internet laptopy, są niezbędne do sprawnego obsługa wielu kierowców ciężarówek. Poza tym powszechnie uważa się, że narzędzia te są niezbędne do użytku osobistego, nawet gdy kierowcy są w drodze.
dlatego kierowcy ciężarówek mają możliwość odliczenia do 50% kosztów opłat za dostęp. Wszystkie koszty poniesione przy zakupie telefonów komórkowych lub laptopów podlegają również całkowitemu odliczeniu
paliwo
kierowcy samochodów ciężarowych mogą odliczyć koszty paliwa poniesione w trakcie codziennej pracy. Zostanie to zwrócone, o ile nie przekroczy progu 100 USD. Jeśli zapłacisz więcej niż $100 out-of-pocket w celach biznesowych, możesz odliczyć część wydatków za pomocą standardowej stawki milowej.
inne różne opłaty
Mundury, artykuły biurowe, przedmioty do spania, badania oczu, okulary ochronne i wiele innych różnych przedmiotów można odliczyć od podatku. Aby uzyskać dokładną listę elementów, które można odliczyć w swojej pracy w transporcie ciężarowym można znaleźć tutaj i tutaj.
dodatkowe odliczenia dla właścicieli-operatorów
właściciele samochodów ciężarowych mogą korzystać ze standardowych metod dietetycznych, aby ubiegać się o odliczenia podatkowe od wydatków. Jednak dobrze jest użyć metody rzeczywistych kosztów i śledzić wszystkie wydatki, ponieważ właściciel / operatorzy mogą odliczyć dodatkowy koszt.
jako właściciel-operator możesz odliczyć odsetki od kredytu na zakup samochodu ciężarowego, wszelkie opłaty leasingowe i składki ubezpieczeniowe za samochód ciężarowy. Właściciel-operatorzy mogą również odliczyć koszt amortyzacji tam ciężarówka w danym roku podatkowym, że był własnością i używane w swojej działalności przewozowej.
ubieganie się o odliczenia za prowadzenie samochodu ciężarowego
ogólnie rzecz biorąc, kierowcy samochodów ciężarowych muszą znać szczegółowe zasady ubiegania się o odliczenia. Ważne jest, aby wziąć pod uwagę zmiany, aby nie przegapić możliwości odliczenia podatku lub uniknąć nadmiernych roszczeń.
każda firma rzeczywiście ma swój unikalny styl zatrudnienia i sytuacji podatkowych, a nie inaczej jest w przypadku transportu ciężarowego. W przypadku dalszych pytań i wątpliwości dotyczących konkretnego odliczenia podatku, które dotyczą twojej sytuacji, nie wahaj się zasięgnąć porady finansowej u Doradcy Podatkowego w Twojej okolicy.