Enhanced due diligence (EDD) ma kluczowe znaczenie dla ochrony organizacji przed przestępstwami finansowymi (w tym praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu) podczas prowadzenia działalności z klientem wysokiego ryzyka.
w tym artykule mówimy o tym, czym jest EDD, czym różni się od standardowej należytej staranności klienta, którzy klienci wymagają środków EDD, jak je przeprowadzić i jak może pomóc Red Flag Alert.
czym różni się zwiększona due diligence od należytej staranności wobec Klienta?
Enhanced due diligence (EDD) jest zasadniczo tym, co sugeruje jego nazwa: procesem badania Klienta o wyższym ryzyku dokładniej niż inni. Najłatwiej jest to wyjaśnić poprzez porównanie ze standardową analizą due diligence klienta (CDD).
Standard due diligence lub know your customer (KYC) to proces weryfikacji tożsamości, który musi być przeprowadzony dla każdego klienta, z którym firma prowadzi interesy.
EDD obejmuje przyjęcie podejścia opartego na Ryzyku, aby jeszcze bardziej zbadać tożsamość niektórych klientów i zebrać dalsze informacje na temat ich reputacji i historii. EDD jest konieczne tylko w przypadku klientów, którzy zostali zidentyfikowani jako stwarzający wysokie ryzyko udziału w przestępstwach finansowych, takich jak pranie pieniędzy.
którzy klienci gwarantują zwiększone środki należytej staranności?
EDD można wykonać za pomocą podejścia opartego na ryzyku, ponieważ jest to konieczne tylko dla klientów lub klientów wysokiego ryzyka. Oceniając ryzyko Klienta do celów EDD, należy zwrócić uwagę na:
- klienci, którzy są osobami zajmującymi eksponowane stanowiska polityczne (PEPs), innymi słowy ludzie o wysokich rolach politycznych lub pełniący znaczące funkcje publiczne
- klienci, którzy są osobami o szczególnym interesie (SIPs), innymi słowy ci, którzy mają znaną historię zaangażowania w przestępstwa finansowe. Osoba nie musi być skazana, aby została uznana za łyka. Mogli oni być wcześniej oskarżeni o przestępstwa finansowe lub być obecnie przed sądem.
- klienci, którzy mają wobec nich sankcje
- klienci, którzy występują w dużej ilości niekorzystnych mediów, innymi słowy negatywnych relacji medialnych na ich temat
- klienci, którzy mają wysoką wartość netto
- klienci, którzy biorą udział w nietypowych, złożonych lub pozornie bezcelowych transakcjach
klient jest również uważany za wysokiego ryzyka i gwarancji EDD, jeśli są one bezpośrednio związane z jednym z następujących czynników ryzyka geograficznego:
- kraje, które mają wobec nich sankcje lub embargo
- kraje na liście FATF (FATF) innych monitorowanych jurysdykcji (greylist)
- kraje na liście FATF wzywających do działania jurysdykcji (Czarna lista)
- kraje trzecie wysokiego ryzyka
- kraje zawierające zakazany terroryzm organizacji (należy pamiętać, że Wielka Brytania znajduje się na tej liście)
powyższe geograficzne czynniki ryzyka wskazują na większe ryzyko finansowania terroryzmu.
ponadto każdy klient korzystający z bankowości prywatnej lub korespondencyjnej może być uznany za wysokiego ryzyka prania pieniędzy i powinien podlegać EDD, ponieważ wysoki poziom poufności tych banków sprawia, że są one bardziej narażone na pranie pieniędzy.
jak wykonać zwiększoną due diligence
EDD jest złożoną procedurą, ale jest łatwa do opanowania, gdy dzieli się ją na mniejsze zadania. Oto przykładowa lista kontrolna due diligence dla follow:
Zastosuj podejście oparte na ryzyku
zacznij od oceny klientów pod kątem czynników ryzyka i przypisania każdemu klientowi poziomu ryzyka. Musisz wykonać EDD tylko na klientach wysokiego ryzyka, jak zdefiniowaliśmy powyżej.
uzyskaj dodatkową weryfikację
Standardowa staranność wobec klienta wymaga weryfikacji danych identyfikacyjnych klienta (takich jak imię i nazwisko, data urodzenia i adres zamieszkania) przy użyciu zewnętrznych dokumentów, takich jak paszporty, prawa jazdy lub inne dokumenty tożsamości wydane przez państwo.
zwiększona due diligence wymaga uzyskania dodatkowej dokumentacji do weryfikacji tożsamości przy użyciu więcej niż jednego dokumentu zewnętrznego.
ustal pochodzenie i ostateczną własność rzeczywistą (UBO) funduszy
następnie musisz uzyskać informacje, które wskażą pochodzenie majątku Twojego klienta. Musisz porównać wartość aktywów niefinansowych i finansowych Twojego klienta z wartością jego rzeczywistych aktywów, aby upewnić się, że te dane są zgodne. Wszelkie niezgodności między ich wartością netto, źródłem bogactwa lub zarobkami są powodem do podejrzeń i muszą zostać zbadane dalej.
musisz również ustalić ostateczną rzeczywistą własność organizacji Twojego klienta i dwukrotnie zweryfikować tożsamość (jak omówiono powyżej) tego właściciela.
śledź bieżące transakcje
Analizuj historię transakcji klienta, w tym zainteresowane strony, czasy przetwarzania transakcji oraz cel i charakter transakcji. Zwracać uwagę na niespójności między przewidywaną wartością towarów i usług a kwotą zapłaconą lub otrzymaną – te rozbieżności są powodem do podejrzeń.
sprawdź, czy nie ma niekorzystnych relacji z mediami
Analizuj relacje z mediami (na przykład raporty prasowe) na temat swojego klienta, aby zebrać informacje na temat jego osiągnięć i reputacji. Wcześniejsze oskarżenia o przestępstwa finansowe – nawet jeśli bezpodstawne-są powodem do ścisłego monitorowania w przyszłości. Ustalone zaangażowanie w przestępstwa finansowe oznacza wysokie ryzyko zaangażowania Twojej firmy w te działania.
przeprowadź wizytę na miejscu
odwiedź fizyczny adres firmy klienta, aby sprawdzić, czy jest on tym, za kogo się podaje, oraz czy jego rzeczywisty adres operacyjny odpowiada adresowi podanemu w dostarczonej dokumentacji. Jeśli te adresy nie pasują lub organizacja, którą znajdziesz, nie jest tym, czego oczekiwałeś na podstawie informacji dostarczonych ci przez Klienta, jest to powód do niepokoju.
wizyta na miejscu może być również konieczna w celu uzyskania dokumentów weryfikacji fizycznej, których nie można pozyskać cyfrowo.
utwórz kolejny raport strategiczny dochodzenia
po wykonaniu wszystkich powyższych kroków i jeśli uznałeś, że dany klient nie jest zbyt ryzykowny, aby kontynuować z nim relacje, musisz napisać raport ze szczegółowymi planami EDD dotyczącymi monitorowania klienta w przyszłości.
to sprawozdanie powinno zawierać harmonogram wskazujący, kiedy będziesz wykonywać określone działania monitorujące. Raport powinien być przechowywany w bezpiecznym miejscu, wraz ze wszystkimi informacjami zebranymi do tego momentu.
opracuj strategię ciągłego monitorowania
opracuj strategię ciągłego monitorowania klienta w przyszłości. Należy to zrobić w połączeniu z przeglądem już dostarczonych danych. Niektóre transakcje mogą nie wydawać się podejrzane w oderwaniu od siebie, ale mogą stanowić część ciągłego schematu działań, które wskazują na nielegalną działalność, gdy są postrzegane jako całość.
jak Red Flag Alert może pomóc
zwiększona due diligence to nie tylko wymóg prawny, ale obowiązek każdej firmy, aby pomóc w zwalczaniu przestępczości finansowej i innych złośliwych działań.
aby pomóc firmom w poruszaniu się po tych przepisach, Red Flag Alert opracował usługę przeciwdziałania praniu pieniędzy, aby zapewnić firmom zgodność z tymi przepisami. Usługa została opracowana we współpracy z Begbies Traynor plc i GB Group plc i jesteśmy przekonani, że jest to najprostsze i najbardziej kompleksowe rozwiązanie na rynku w Wielkiej Brytanii. Oferty alertów Red Flag:
- pełny zakres kontroli poziomu ryzyka
- bezkonkurencyjne stawki meczowe
- weryfikacja tożsamości
- zwiększona due diligence
- sankcje i kontrola w czasie rzeczywistym osób eksponowanych politycznie
- monitorowanie alertów
- prosty interfejs
- bezpieczna ścieżka audytu
aby porozmawiać z jednym z naszych zespołów bardziej szczegółowo o tym, jak wdrożyć alarm czerwonej flagi w celu zarządzania ryzykiem prania pieniędzy, skontaktuj się z Richardem Westem pod adresem [email protected] lub 0344 412 6699.