co to jest QROPS lub ROPS?
aby dokonać zgodnego transferu emerytur w Wielkiej Brytanii – i zmniejszyć narażenie na potencjalną karę podatkową w wysokości do 55% od całkowitej wartości transferu – musisz przenieść się do funduszu z listy HMRC recognized Overseas Pensions Scheme (ROPS). W 2015 r.lista ta zastąpiła istniejącą od 2006 r. listę kwalifikowanych uznanych zagranicznych programów emerytalnych (QROPS) HMRC.
podczas gdy fundusz zagraniczny musi pojawić się na liście ROPS, aby dokonać zgodnego przelewu, od 2015 r.HMRC zobowiązało go do wysyłania i otrzymywania funduszy emerytalnych/superannuation, aby uniknąć nieoczekiwanych zobowiązań podatkowych. HMRC nie gwarantuje, że transfery do funduszy z listy ROPS będą wolne od brytyjskiego podatku. W związku z tym ważne jest, aby zasięgnąć specjalistycznej porady na temat transferów QROPS/ROPS, aby zapewnić, że podatki karne nie zostaną poniesione.
więcej szczegółów na temat listy QROPS HMRC i listy ROPS.
Nik Hayes, były brytyjski biegły księgowy, obecnie mieszkający w Australii, wyjaśnia, dlaczego szukał porady eksperta QROPS dla własnego przeniesienia, pomimo posiadania znacznej wiedzy finansowej:
skutki zmian w brytyjskich przepisach emerytalnych w 2015 r.
w dniu 1 lipca 2015 r. lista HMRC ROPS zastąpiła listę HMRC Qualified Recognified Overseas Pension Schemes (QROPS), która została wprowadzona w 2006 r.
zmiany zostały wprowadzone do brytyjskich przepisów dotyczących transferu emerytur w ramach Freedom & Choice in Pensions legislation changes.
wraz z nieznaczną zmianą nazwy zmieniono również niektóre wymogi kwalifikowalności funduszu. Wiele funduszy – zarówno w Australii, jak i na całym świecie-zostało usuniętych z listy i nie kwalifikują się już do transferu środków.
głównym skutkiem tych zmian jest to, że HMRC zezwala teraz tylko na ryczałtowe zagraniczne transfery emerytalne w Wielkiej Brytanii dla osób, które ukończyły 55 lat i są członkami odpowiedniego uznanego zamorskiego programu emerytalnego (ROPS).
do czasu tych zmian Australia była wiodącym miejscem transferów emerytalnych: nie zaskakujące, biorąc pod uwagę dużą liczbę brytyjskich emigrantów w Australii.
HMRC dostarcza listę zatwierdzonych (ROPS) programów emerytalnych mających siedzibę poza Wielką Brytanią.
niezastosowanie się do programu z listy ROPS może skutkować niedozwoloną karą podatkową w wysokości do 55% całkowitej wartości transferu.
od 2015 r. zdecydowana większość australijskich Super funduszy nie jest w stanie przestrzegać brytyjskich przepisów emerytalnych i jako takie nie są w stanie otrzymywać transferów emerytalnych w Wielkiej Brytanii.
mimo tych zmian nadal możliwe jest przeniesienie brytyjskiej emerytury do Australii. Teraz bardziej niż kiedykolwiek konieczne jest zasięgnięcie specjalistycznej porady na temat transferu QROPS/ROPS z następujących powodów:
uniknięcie kary w wysokości do 55% od wartości transferu
uniknięcie możliwości nałożenia kary w wysokości do 55% całkowitej wartości transferu za niezgodny transfer
jesteś odpowiedzialny za ustalenie, czy twój transfer będzie obciążał podatki
HMRC nie gwarantuje, że programy z listy ROPS są zatwierdzone lub kwalifikowane do brytyjskich transferów emerytalnych. Obowiązkiem członka jest upewnienie się, że program zagraniczny spełnia wszystkie niezbędne wymagania HMRC. Na stronie internetowej HMRC pojawia się następujący komunikat: „HM Revenue and Customs (HMRC) nie może zagwarantować, że są to uznane zagraniczne programy emerytalne (ROPS) lub że jakiekolwiek transfery do nich będą wolne od brytyjskiego podatku. Twoim obowiązkiem jest dowiedzieć się, czy musisz zapłacić podatek od jakiegokolwiek przeniesienia oszczędności emerytalnych.”
jeśli Twoje zapytanie dotyczy brytyjskiej emerytury państwowej, tj. emerytury z Twoich składek na ubezpieczenie społeczne lub jeśli masz nierzeczywistą emeryturę z tytułu Służby Cywilnej, np. NHS, nauczyciele, Policja, Siły Zbrojne itp.. wtedy nasz e-book nie będzie istotny. Musisz skontaktować się bezpośrednio ze swoim programem w Wielkiej Brytanii, ponieważ nie są uprawnieni do transferu do Australii.
aby uzyskać więcej informacji, pobierz nasz darmowy e-book z transferem Emerytalnym w Wielkiej Brytanii lub skontaktuj się z naszym zespołem obsługi klienta pod numerem 02 8904 9793