po raz pierwszy założona w Wielkiej Brytanii na mocy przepisów dotyczących prania pieniędzy 2007, które zostały zastąpione przez przepisy dotyczące prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i transferu środków (informacje o zleceniodawcy) z 2017 r., oficer raportujący pranie pieniędzy (MLRO) ma za zadanie nadzorować zgodność firmy z zasadami Financial Conduct Authority (FCA) dotyczącymi prania pieniędzy. Niektórzy mówią o MLRO jako o nominowanym oficerze.
System Zarządzania i Certyfikacji wyższego szczebla (SMCR), który zastąpił zatwierdzony system osób w dniu 9 grudnia 2019 r., definiuje MLRO jako funkcję zarządzania wyższego szczebla (SMF17). Jest to wymagana i kontrolowana funkcja w ramach SMCR. Osoby, które chcą pełnić tę funkcję, muszą złożyć wniosek do FCA.
obowiązki MLRO
obowiązki MLRO obejmują uzyskanie odpowiedniego dostępu do dokumentacji biznesowej firmy w celu podejmowania w pełni świadomych decyzji w celu zapewnienia zgodności z odpowiednimi przepisami Wielkiej Brytanii. przepisy i regulacje dotyczące prania pieniędzy. Powinny one przejąć kontrolę nad opracowywaniem i utrzymywaniem przez pracodawcę polityki i procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy w celu odzwierciedlenia zmian w otoczeniu regulacyjnym, co obejmuje przeprowadzanie okresowych przeglądów w celu określenia ich skuteczności.
MLRO odgrywa również rolę we wspieraniu odpowiedniej kultury przestrzegania przepisów, która może obejmować opracowywanie i prowadzenie szkoleń w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy, a także finansowania terroryzmu (CTF) dla pracowników i kadry kierowniczej. Obejmuje to również wyjaśnienie znaczenia podejścia opartego na Ryzyku do przestrzegania przepisów.
mlro Organ
MLRO musi posiadać uprawnienia do składania sprawozdań organom ścigania bez konieczności uzyskania zgody innej osoby. Ich pracodawca musi również zapewnić środki do szybkiego przeglądu i przekazywania organom ścigania raportów o podejrzanych działaniach (SARs).
co kwalifikuje kogoś do pracy jako MLRO?
biorąc pod uwagę znaczenie MLRO, osoba wyznaczona do tej roli powinna posiadać odpowiednie doświadczenie i kwalifikacje; jednak Mlro nie muszą posiadać szczególnych kwalifikacji. Powinny one być na bieżąco z narzędziami i technikami prania pieniędzy. MLRO może wyznaczyć kogoś z organizacji do funkcji swojego zastępcy.