Witamy w Group Captives 101-regularnej serii artykułów z zasobów własnych (Cri), które pomogą Ci lepiej zrozumieć więźniów grupowych i ogólnie ubezpieczenia wewnętrzne. W pierwszej odsłonie zajmiemy się pytaniem: „co to jest firma ubezpieczeniowa?”
aby pomóc nam odpowiedzieć na to pytanie, przygotowaliśmy listę powiązanych pytań (zaczynając od nadrzędnego) na temat wewnętrznego ubezpieczenia. Skorzystaj z poniższych linków, aby przejść do konkretnego pytania lub przewiń w dół, aby przeczytać je wszystkie.
- co to jest firma ubezpieczeniowa?
- jakie firmy ubezpieczeniowe istnieją?
- co to jest Grupa Członkowska?
- Dlaczego Firmy Tworzą Jeńców?
- jak są zorganizowane wewnętrzne zakłady ubezpieczeń?
- jakie rodzaje ochrony oferują jeńcy?
- Jaka jest historia wewnętrznych Zakładów Ubezpieczeń?
jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o grupowym ubezpieczeniu wewnętrznym dla swojej firmy, Kliknij tutaj, aby skontaktować się z jednym z naszych ekspertów.
co to jest firma ubezpieczeniowa?
zgodnie z niedawną białą księgą Instytutu Informacji ubezpieczeniowej (Triple-I) — kompleksowa ocena opcji Zmonopolizowanej grupy należącej do członków-zmonopolizowaną firmą ubezpieczeniową jest:
spółka zależna od ubezpieczeń utworzona w celu świadczenia usług ograniczania ryzyka na rzecz swojej spółki dominującej. Zasadniczo spółka dominująca zachowuje koszty ochrony ubezpieczeniowej poprzez wewnętrzne ubezpieczenie zamiast opłacania składek ubezpieczycielowi będącemu stroną trzecią z tytułu ubezpieczeń komercyjnych.
powiedział w inny sposób :niewolnik to firma ubezpieczeniowa należąca do organizacji (lub organizacji), którą ubezpiecza. Zamiast płacenia konwencjonalnej komercyjnej firmie ubezpieczeniowej, wewnętrzny właściciel decyduje się na utrzymanie pewnych rodzajów ryzyka po niższych kosztach, a jednocześnie przenosi inne (często katastrofalne straty) na ubezpieczyciela.
odpowiedź Urzędu Skarbowego na pytanie ” Czym jest internauta?”jest znacznie bardziej zwięzły: według dziennika CPA:
IRS definiuje wewnętrzne towarzystwo ubezpieczeniowe jako” spółkę zależną od ubezpieczeń w całości.”Ubezpieczenia mogą być zdefiniowane przez trzy podstawowe zasady początkowo pochodzące od Harper Group V. Comm’ r .
każdy niewolnik musi przestrzegać trzech zasad wymienionych w tej definicji. Według Urzędu Skarbowego te założenia są:
- umowa zakłada istnienie ryzyka ubezpieczeniowego.
- istnieje zarówno przesunięcie ryzyka, jak i rozkład ryzyka.
- Umowa dotyczy ubezpieczenia w powszechnie akceptowanym znaczeniu.
jakie firmy ubezpieczeniowe istnieją?
istnieje kilka rodzajów wewnętrznych firm ubezpieczeniowych, które można podzielić na dwa główne wymiary:
- posiadane kontra wynajmowane wewnętrzne firmy ubezpieczeniowe
- pojedyncze kontra Grupowe wewnętrzne firmy ubezpieczeniowe
posiadane kontra wynajmowane wewnętrzne firmy ubezpieczeniowe
jak sama nazwa wskazuje, posiadane wewnętrzne firmy ubezpieczeniowe są zazwyczaj własnością wyłącznie organizacji, które ubezpieczają (tj. ubezpieczających). Ubezpieczający zarządzają wewnętrznymi operacjami i posiadają kapitał.
według Triple-I dzierżawca (tj. „rent-a-captive”) jest „licencjonowanym ubezpieczycielem należącym do organizacji zewnętrznej (takiej jak broker ubezpieczeniowy lub zarządzający niewolnikiem), który zapewnia wiele funkcji niewolnika za opłatą. Ich usługi obejmują ubezpieczenia, rating, zarządzanie szkodami, księgowość, reasekurację i inne obszary wiedzy finansowej.”
pojedyncze kontra Grupowe wewnętrzne Towarzystwa Ubezpieczeniowe
drugi wymiar obejmuje to, czy wewnętrzne przedsiębiorstwo jest spółką zależną jednej spółki, czy wspólną umową wielu spółek. Osoba samotnie wychowująca dziecko (tj., pure) captives są zazwyczaj zarezerwowane dla większych przedsiębiorstw, które mogą sobie pozwolić na samodzielne utrzymanie dużych, złożonych ryzyk ubezpieczeniowych, są w stanie zarządzać wewnętrznym ryzykiem wewnętrznym i potrzebują wielu różnych rodzajów ubezpieczeń, niektóre z nich nie są łatwo dostępne lub przystępne cenowo na rynku komercyjnym
Struktura zmonopolizowana grupy pozwala małym i średnim firmom korzystać z zalet zmonopolizowanych ubezpieczeń, łącząc swoje zasoby i dzieląc ryzyko z podobnie myślącymi organizacjami. Sami jeńcy grupowi występują w różnych formach. W Captive Resources (CRI) specjalizujemy się w pomaganiu firmom w tworzeniu i zarządzaniu jeńcami należącymi do członków grupy.
co to jest Grupa Członkowska?
Grupa członkowska captive to firma ubezpieczeniowa utworzona przez wiele organizacji w celu ubezpieczenia ryzyka działalności firm członkowskich. Istnieje kilka istotnych różnic wprowadzających do modelu captive grupy należącej do członków:
- najczęściej spółki należące do grupy są w całości własnością spółek członkowskich i są przez nie zarządzane.
- jeńcy grupowi ubezpieczają tylko spółki członkowskie, które są ich właścicielami.
jest o wiele więcej do omówienia w zrozumieniu więźniów grupowych, ale to krótkie wprowadzenie powinno wystarczyć, aby pomóc nam odpowiedzieć na pytanie: „co to jest wewnętrzna firma ubezpieczeniowa?”Aby uzyskać więcej informacji, pobierz pełną białą księgę Triple-I: A Comprehensive Evaluation of the Member-Owned Group Captive Option.
Dlaczego Firmy Tworzą Jeńców?
według Triple-I (podkreślenie dodane):
zakładowe są zwykle tworzone w celu uzupełnienia innych komercyjnych ubezpieczeń i pozwalają spółce dominującej zachować pewne ryzyko po niższych kosztach. Captive może zapewnić pokrycie, które jest nieosiągalne lub niewystarczające na rynku prywatnym. Oprócz możliwości uzyskania bardziej kompleksowego lub specjalistycznego pokrycia ryzyka Spółki, Spółka dominująca może osiągnąć oszczędności kosztów, oszczędności podatkowe i lepszą kontrolę nad decyzjami dotyczącymi roszczeń. Captive może być szczególnie opłacalny, ponieważ spółka dominująca zachowuje to, co w przeciwnym razie zapłaciłaby ubezpieczycielowi zewnętrznemu.
pogrubiony tekst jest kluczowym motywatorem tworzenia firmy ubezpieczeniowej. Konwencjonalni ubezpieczyciele mają znaczne koszty ogólne-np. zyski firmy, podatki, marketing, koszty nabycia itp. – które są przekazywane ubezpieczycielom. Poprzez obejście konwencjonalnych ubezpieczycieli, firmy tworzące wewnętrzne zakłady mogą cieszyć się większą kontrolą nad tymi kosztami lub całkowicie wyeliminować pewne koszty.
jak są zorganizowane wewnętrzne zakłady ubezpieczeń?
aby wyjaśnić strukturę wewnętrznych firm ubezpieczeniowych, ponownie przejdziemy do białej księgi Triple-I:
jeńcy muszą być kapitalizowani i mieć miejsce zamieszkania w jurysdykcji, która legalnie zezwala jeńcom na prowadzenie działalności jako licencjonowani ubezpieczyciele. Ubezpieczyciel wewnętrzny jest ubezpieczycielem nielicencjonowanym, niepublikowanym, z wyjątkiem miejsca zamieszkania. Ponieważ wystawianie Polis przez nielicencjonowanego ubezpieczyciela jest na ogół nielegalne, ubezpieczyciele wewnętrzni zazwyczaj zawierają umowy z licencjonowanym ubezpieczycielem o wystawianie Polis. Przedsiębiorstwo nie przenosi jednak ryzyka.
te ustalenia frontowe pozwalają jeńcom przestrzegać różnych przepisów dotyczących odpowiedzialności finansowej państwa, które wymagają udokumentowania pokrycia niektórych linii, takich jak odszkodowanie dla pracowników, które musi być napisane przez dopuszczonego ubezpieczyciela. Kapitał własny określa rodzaje ryzyka, które będzie objęte ubezpieczeniem, i ustala składki, które są wypłacane na rzecz kapitału własnego przez właściciela (- ów) przedsiębiorstwa (- ów). Jeśli roszczenia przekraczają składki w niewoli, spółka lub grupa spółek członkowskich ponosi odpowiedzialność za nadwyżkę kosztów. Z drugiej strony, Jeśli straty z tytułu pokrycia są mniejsze niż oczekiwano, nadwyżka składki może zostać wypłacona właścicielowi(właścicielom) firmy.
jakie rodzaje ochrony zapewniają jeńcy?
celem niewolnika nie jest zachowanie wszelkiego ryzyka. Członkowie grupy nadal przenoszą pewne ryzyko na konwencjonalnych ubezpieczycieli komercyjnych. O ile wewnętrzne ubezpieczenia pozwalają firmom na zarządzanie ryzykiem, którego nie pokrywają tradycyjni ubezpieczyciele, to ryzyko, które najczęściej zachowują prywatni członkowie grupy, ma pewne charakterystyczne cechy:
- należy dobrze zrozumieć częstotliwość i powagę strat ponoszonych przez przedsiębiorstwo z tytułu ryzyka przeniesionego na zakład produkcyjny.
- przedsiębiorstwo powinno mieć odpowiednie doświadczenie w zakresie ryzyka, aby w pełni docenić szacunkowe oczekiwane straty związane z ekspozycją.
- spodziewane straty również nie powinny mieć charakteru katastrofalnego. Ponadto ze względu na to, że straty te są rzadkie, można je skuteczniej łączyć ze sobą przez ubezpieczyciela o większej zdolności i większych możliwościach dywersyfikacji ryzyka.
biorąc pod uwagę te cechy, grupowe ubezpieczenie wewnętrzne jest najczęściej używane dla standardowych linii wypadkowych, takich jak:
- odpowiedzialność Ogólna
- odpowiedzialność za produkt
- odpowiedzialność zawodowa
- Auto komercyjne
- odszkodowanie dla pracowników
spośród tych linii pokrycia, odszkodowanie dla pracowników jest najczęstszym ryzykiem zbiorowym w grupie.
Pobierz naszą infografikę, aby dowiedzieć się, w jaki sposób członkowie grupy w niewoli niszczą standardy bezpieczeństwa pracowników w zakresie odszkodowań.
jaka jest historia wewnętrznych Zakładów Ubezpieczeń?
w swoim nowoczesnym formacie wewnętrzne ubezpieczenia sięgają końca lat 50., kiedy to złe warunki rynkowe doprowadziły do wzrostu składek, wyższych odliczeń i zaostrzonych warunków polisy, co skłoniło kilka dużych firm do utworzenia jeńców samotnie wychowujących dzieci.
w tym czasie wewnętrzny model ubezpieczeń był opłacalny finansowo tylko dla większych przedsiębiorstw o znacznym kapitale. Według National Association of Insurance Commissioners (Naic) obecnie wewnętrzne ubezpieczenia stały się powszechne wśród większych korporacji, ponieważ około 90 procent firm z listy Fortune 500 ma wewnętrzne filie.
chociaż początkowo był formalnym narzędziem dla dużych firm do samodzielnego ubezpieczenia, wewnętrzne ubezpieczenia stały się dostępne dla średnich przedsiębiorstw dzięki jeńcom grupowym. W latach 80. założyciele CRI opracowali unikalny model finansowania dla członków należących do grup w następstwie kryzysu ubezpieczeniowego poprzedniej dekady. W tym czasie właściciele firm płacili wygórowane składki za tradycyjne ubezpieczenie lub w ogóle mieli problemy z uzyskaniem ubezpieczenia. Kryzys zainspirował założycieli firmy do stworzenia jednej z pierwszych firm ubezpieczeniowych należących do grupy. Od tego czasu model ten stał się akceptowanym standardem w przemyśle grupowym i jest obecnie szeroko stosowany.
Ogólnie rzecz biorąc, wewnętrzne ubezpieczenia cieszyły się stałym wzrostem na przestrzeni lat. W latach 1960-1986 liczba jeńców wzrosła ze 100 do ponad 2000. Po części dzięki pojawieniu się grupowych jeńców, liczba ta nadal rośnie: obecnie na całym świecie jest ponad 6000 jeńców, według Business Insurance. Od momentu powstania, CRI również doświadczył trajektorii wzrostu: obecnie konsultujemy się z ponad 40 członkami grupy, w skład której wchodzi ponad 5300 firm członkowskich.