urzędnicy ds. zgodności są coraz bardziej zaniepokojeni wykorzystaniem określonego typu SWIFT message między firmami finansowymi w celu obejścia czasami czasochłonnych prac należytej staranności wymaganych do zatwierdzenia nowych stosunków instytucjonalnych. Znany jako „SWIFT MT999”, ten nieograniczony, otwarty format wiadomości tekstowych, zwykle używany przez banki do nadawania informacji niezwiązanych z konkretnymi transakcjami, jest błędnie dopuszczany przez niektórych menedżerów jako akceptowalny sposób radzenia sobie z innymi instytucjami, które nie zostały jeszcze zatwierdzone przez działy zgodności swoich banków.
w przypadku transakcji międzynarodowych i kontrahentów podlegających nadzorowi wielu jurysdykcji oraz związanych z nimi przepisów ustawowych i wykonawczych dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML/ATF), kontrole należytej staranności mogą być czasochłonne.
funkcja ds. zgodności z AML firmy musi oceniać dużą liczbę firm partnerskich, początkowo lub okresowo, często pod silną presją ze strony personelu próbującego szybko wykonać transakcje.
ponadto szybkie zmiany przepisów AML / ATF stwarzają ogromne wyzwania dla pracowników zajmujących się zgodnością z przepisami, starających się utrzymać dużą listę zatwierdzonych korespondentów. Muszą zintegrować swoją listę zatwierdzonych instytucji z aplikacją SWIFT Relationship Management (RMA) w centrum Płatności Banku. Po ustanowieniu RMA transakcje z zatwierdzonymi firmami mogą być kierowane na zasadzie bezpośredniego przetwarzania, co jest najszybszą i najbardziej opłacalną metodą korespondencyjnego przesyłania wiadomości bankowych.
menedżerowie stają się jednak irytujący, gdy mówią, że nie mogą rozpocząć relacji z inną instytucją, dopóki dział zgodności ich firmy nie ukończy prawnie zobowiązanej należytej staranności. W obliczu takiej frustracji niektórzy menedżerowie i pracownicy operacyjni od czasu do czasu znajdują metody obejścia tych ograniczeń w celu spełnienia wymagań klientów lub wewnętrznych celów przychodów.
jeśli kierownictwo wyższego szczebla banku nie nada priorytetu silnej kulturze zgodności, personel może odnieść wrażenie, że firma pośrednio toleruje cięcie narożników AML / ATF. Najtrudniejsze bitwy toczone przez funkcjonariuszy ds. zgodności to często bunt w obrębie linii biznesowych, które starają się chronić.
koszt unikania wymagań AML / ATF może być ogromny.
SWIFT kontekst
Stowarzyszenie światowej międzybankowej telekomunikacji finansowej (SWIFT) zostało utworzone, aby instytucje finansowe na całym świecie mogły przesyłać informacje o transakcjach finansowych na bezpiecznej, niezawodnej i znormalizowanej platformie. Przed SWIFT firmy komunikowały się za pomocą wiadomości alfabetu Morse ’ a wysyłanych telegraficznie.
wejście SWIFT do globalnej bankowości korespondencyjnej zaowocowało bezpieczniejszym i szybszym mechanizmem komunikacji między instytucjami finansowymi. Wiadomości SWIFT obejmują około 200 odmian. Na przykład standardowa Instrukcja płatnicza od jednego podmiotu do drugiego jest znana jako MT103. Przepisy AML/ATF w wielu krajach zawierają szczególne odniesienie do MT103 jako głównej metody płatności międzynarodowych.
formatowanie wiadomości SWIFT
w formacie wiadomości SWIFT litery MT oznaczają „typ wiadomości”. Pierwsza cyfra oznacza kategorię instrumentu finansowego lub usługi, której dotyczy komunikat. Druga cyfra oznacza część cyklu życia transakcji, natomiast trzecia oznacza konkretny komunikat.
każda kategoria SWIFT może wysłać wiadomość w dowolnym formacie do innego członka SWIFT, dodając „99” jako dwie ostatnie cyfry. Na przykład bank może użyć wiadomości MT799 do nadania nadchodzącej zmiany adresu pocztowego, aby firmy partnerskie mogły kierować kurierów dokumentów do właściwej lokalizacji.
wiadomości SWIFT MT999 są powszechnie używane jako wiadomości w wolnym formacie, które zawierają informacje niezwiązane z żadną ze zwykłych kategorii SWIFT. Mówiąc najprościej, MT999 jest podobny do faksu lub wiadomości e-mail z instytucji finansowej, która może podać wszystko, ale wysyłając za pośrednictwem MT999, nadawca zapewnia, że wiadomość może zostać uwierzytelniona.
po poważnych katastrofach ekologicznych niektóre banki używają komunikatów MT999, aby zapewnić swoim bankom respondentom lub korespondentom, że nadal działają lub że ich operacje zostały uszkodzone, co wymaga wprowadzenia pewnych zmian w przepływach transakcji.
mt999s i AML evasion
Specjaliści ds. zgodności z przepisami w głównych międzynarodowych bankach ostatnio zaobserwowali stosowanie komunikatów SWIFT MT999 przez pracowników w celu unikania ograniczeń własnego systemu zarządzania relacjami SWIFT w odniesieniu do niektórych relacji z bankami korespondentami.
osoby te rozpoczęły zawieranie umów z niezatwierdzonymi bankami, aby wstawić instrukcje SWIFT do wolnego tekstu MT999s, unikając w ten sposób odrzucenia przez filtr RMA firmy.
na przykład banki korespondent doradzające akredytywy (SWIFT message MT705) banków niezatwierdzonych zapisywałyby tekst MT705 w wiadomości MT999, aby Bank doradzający przekazał eksporterowi. Ponieważ wiadomość może być uwierzytelniona za pośrednictwem SWIFT, bank wydający i bank doradzający doszli do Porozumienia, aby użyć tego skrótu, dopóki ich odpowiednie funkcje zgodności z AML nie zatwierdzą związku. Po zatwierdzeniu personel operacyjny może przestać używać MT999s i rozpocząć nadawanie lub odbieranie odpowiednich wiadomości SWIFT.
ryzyko egzekucyjne
Zarządzanie gotówką i operacje handlowo-finansowe to sektory bankowości międzynarodowej, których wyspecjalizowani pracownicy mają wieloletnie doświadczenie. Wielu z tych pracowników rozumie zawiłości SWIFT i ograniczenia filtrów RMA i systemów zgodności z AML.
kiedy tacy pracownicy przedkładają interesy klienta nad interesy instytucji finansowej, mogą zdecydować się na obejście MT999. Podobnie presja budżetowa może być tak silna,że nawet niecierpliwi menedżerowie liniowi mogą skorzystać ze skrótu.
Subterfuge rzadko otrzymuje ciepłe powitanie od regulatorów, a nadzorcy bankowi nie będą pod wrażeniem odkrycia wykorzystania MT999s do kamuflażu niezatwierdzonej działalności w bankowości korespondencyjnej. Co gorsza, funkcja zgodności z AML może zostać całkowicie podważona przez kolegów z linii biznesowej, tworząc nieufność i niepewność w miejscu pracy.
Poprawa monitorowania
rozważne firmy muszą skierować swoje jednostki wywiadu finansowego, aby szorowały przychodzące i wychodzące MT999s dla wiadomości mających na celu uniknięcie zasad. Najczęściej pracownicy korzystający z tego obejścia robią to z dobrymi intencjami, zwykle w celu utrzymania relacji z klientami lub pozyskania dalszych interesów dla banku.
pomijając intencje, taka działalność może być kosztowna. Instytucje finansowe, które akceptują przestrzeganie przepisów wśród swoich pracowników, mogą spodziewać się w przyszłości dużych niespodzianek regulacyjnych. W końcu, jeśli kierownictwo wyższego szczebla jest skłonne pozwolić, aby takie” drobne wykroczenie ” wymknęło się spod kontroli, rozsądne jest założenie, że mogą również przymknąć oko na bardziej nikczemną działalność.
w dobie wielomiliardowych działań regulacyjnych, taka umyślna ślepota może przynieść oszałamiające koszty.