cu cât administrarea patrimoniului unei persoane decedate durează mai mult, cu atât este mai mare șansa ca un beneficiar supraviețuitor să moară înainte de a primi moștenirea integrală. În acest caz, ce se întâmplă cu moștenirea nedistribuită a beneficiarului decedat? Răspunsul depinde de o varietate de factori. Să luăm în considerare, de exemplu, o încredere ipotetică stabilită de o mamă cu doi copii, inclusiv o fiică care supraviețuiește părintelui ei, dar moare înainte de a primi toată moștenirea ei.
dacă averea părintelui decedat este ținută într-un trust, atunci trustul în sine ar putea deține răspunsul. Adică, trustul ar putea spune că moștenirea nedistribuită trece în oricare dintre următoarele moduri: (1) către moștenirea fiicei decedate, așa cum se întâmplă de obicei; (2) către un beneficiar alternativ numit în trustul părintelui; sau (3) către beneficiari alternativi numiți de fiica decedată, dacă este permis de instrumentul de încredere al mamei. Dacă încrederea este tăcută, atunci moștenirea rămasă merge la moșia fiicei.
ce înseamnă aceste posibilități diferite? În primul rând, dacă moștenirea rămasă trece la proprietatea fiicelor decedate, atunci va fi necesară o succesiune dacă suma brută depășește 100.000 USD. În cele din urmă, moștenirea rămasă va trece la beneficiarii fiicei numiți în testamentul ei, dacă există. În caz contrar, dacă nu există Testament, moștenirea trece la moștenitorii fiicei în drept, care pot fi sau nu Persoane de care părintele sau fiica au dorit să beneficieze. Firește, în toate cazurile, moștenirea fiicei este supusă creanțelor propriilor creditori.
în al doilea rând, trustul ar putea numi un beneficiar alternativ al părintelui care alege să primească moștenirea nedistribuită a fiicei. De exemplu, încrederea părintelui ar putea spune că orice sumă nedistribuită merge la frații fiicei. Acest lucru ar împiedica fiica să controleze cine moștenește partea ei rămasă.
în faptele din 2010 Weinberger v.Morris California decizia Curții de apel, o mamă și-a lăsat întreaga moșie de încredere fiicei sale supraviețuitoare și și-a dezmoștenit complet fiul. În timpul celor patru ani de administrare a trustului foarte prelungită după moartea mamei, fiica, în calitate de administrator succesor, a neglijat să-și distribuie bunurile înainte de a muri și ea. Cu toate acestea, trustul mamei l-a numit pe logodnicul fiicei sale ca fiind atât administratorul succesor alternativ, cât și beneficiarul alternativ al oricărei moșteniri nedistribuite. În calitate de mandatar alternativ, logodnicul a distribuit totul pentru el însuși. Fiul dezmoștenit a dat în judecată în mod natural logodnicul pe baza faptului că fiica și-ar fi distribuit bunurile de încredere în timp util (și nu în mod nejustificat amânate), atunci ar fi moștenit ca moștenitor al propriei moșii a surorii sale. Cu toate acestea, instanța a decis în favoarea logodnicului, deoarece trustul prevedea în mod expres că, dacă fiica a murit înainte de a primi moștenirea integrală, bunurile nedistribuite vor merge la logodnicul. În caz contrar, bunurile ar fi aparținut moșiei sale și, în cele din urmă, ar fi trecut fiului altfel dezmoștenit.
în al treilea rând, încrederea mamei i-ar putea da fiicei puterea de a desemna beneficiari alternativi la alegerea ei prin intermediul așa-numitei puteri de numire. O astfel de putere ar fi exercitată în modul cerut de încredere, de obicei voința deținătorului de putere.
dacă moșia părintelui decedat era în succesiune (în loc de trust), atunci moșia nedistribuită ar fi trecut la propria moșie a fiicei și, de acolo, la rândul său, la beneficiarii fiicei; fie persoane numite în testamentul său, fie moștenitorii ei în drept.
lecția de aici este că planificarea de urgență este necesară ca nu cumva distribuțiile să se strice atunci când un beneficiar numit moare înainte de soluționarea completă a proprietății.
Disclaimer
informațiile conținute în acest site sunt doar în scop informativ general. Informațiile sunt furnizate de Biroul de avocatură al lui Dennis Fordham. și în timp ce ne străduim să păstrăm informațiile actualizate și corecte, nu facem nicio declarație sau garanție de niciun fel, expresă sau implicită, cu privire la completitudinea, acuratețea, fiabilitatea, adecvarea sau disponibilitatea cu privire la site-ul web sau la informațiile, serviciile sau graficele conexe conținute pe site în orice scop. Orice încredere pe care o acordați acestor informații este, prin urmare, strict pe propriul dvs. risc.
în niciun caz nu vom fi răspunzători pentru nicio pierdere sau daună, inclusiv, fără limitare, pierderi sau daune indirecte sau consecvente sau orice pierdere sau deteriorare care rezultă din pierderea de date sau profituri care rezultă din sau în legătură cu utilizarea acestui site web.
prin intermediul acestui site puteți să vă conectați la alte site-uri care nu se află sub controlul Biroului de avocatură al lui Dennis Fordham. Nu avem niciun control asupra naturii, conținutului și disponibilității acestor site-uri. Includerea oricăror legături nu implică neapărat o recomandare sau o aprobare a opiniilor exprimate în cadrul acestora.
se depun toate eforturile pentru a menține site-ul în funcțiune fără probleme. Cu toate acestea, Biroul de avocatură al Dennis Fordham nu își asumă nicio responsabilitate și nu va fi răspunzător pentru faptul că site-ul web este temporar indisponibil din cauza unor probleme tehnice care nu pot fi controlate de noi.
vă respectăm confidențialitatea. Nu vom vinde sau închiria informațiile dvs. nimănui. Informațiile pe care ni le furnizați vor fi utilizate pentru a comunica starea afacerii dvs. cu firma noastră.