Vítejte v Group Captives 101-pravidelné sérii článků z Captive Resources (CRI), které vám pomohou lépe porozumět skupinovým zajatcům a kaptivnímu pojištění obecně. V naší první splátce se budeme zabývat otázkou: „Co je to kaptivní pojišťovna?“
abychom nám pomohli odpovědět na tento dotaz, sestavili jsme seznam souvisejících otázek (počínaje zastřešující) o kaptivním pojištění. Pomocí níže uvedených odkazů přejděte na konkrétní otázku nebo přejděte dolů a přečtěte si je všechny.
- co je kaptivní Pojišťovna?
- jaký druh kaptivních pojišťoven existují?
- co je skupina vlastněná členy v zajetí?
- Proč Společnosti Tvoří Zajatce?
- jak jsou kaptivní pojišťovny strukturovány?
- jaké typy pokrytí nabízejí zajatci?
- jaká je historie kaptivních pojišťoven?
pokud máte zájem dozvědět se více o skupinovém kaptivním pojištění pro vaši společnost, klikněte zde a spojte se s jedním z našich odborníků.
co je kaptivní Pojišťovna?
podle nedávné bílé knihy Institutu informací o pojišťovnictví (Triple-I) – komplexní hodnocení Možnosti kaptivní skupiny vlastněné členem-kaptivní pojišťovnou je:
pojišťovací dceřiná společnost vytvořená za účelem poskytování služeb zmírňování rizik své mateřské společnosti. Mateřská společnost si v zásadě ponechává náklady na pojistné krytí prostřednictvím zajatce namísto placení pojistného pojistiteli třetí strany za komerční pojištění.
řekl jiný způsob: zajatec je pojišťovna vlastněná organizací (nebo organizacemi), kterou pojišťuje. Spíše než platit konvenční komerční pojišťovny, kaptivní vlastník rozhodne zachovat určitá rizika při nižších nákladech a zároveň převést ostatní (často katastrofické ztráty) na pojistitele.
odpověď Internal Revenue Service (IRS) na otázku „co je zajatec?“je mnohem stručnější: podle věstníku CPA:
IRS definuje kaptivní pojišťovnu jako“ stoprocentní pojišťovací dceřinou společnost.“Pojištění lze definovat třemi základními principy původně odvozenými od Harper Group v. Comm‘ R .
každý zajatec musí dodržovat tři zásady uvedené v této definici. Podle IRS, tyto zásady jsou:
- ujednání zahrnuje existenci pojistného rizika.
- dochází jak k posunu rizika, tak k rozložení rizika.
- ujednání je pro pojištění v jeho obecně přijímaném smyslu.
jaký druh kaptivních pojišťoven existují?
existuje několik typů kaptivních pojišťoven, které lze rozdělit na dvě hlavní dimenze:
- vlastněné vs. pronajaté kaptivní pojišťovny
- jednotlivé vs. skupinové kaptivní pojišťovny
vlastněné vs. pronajaté kaptivní pojišťovny
jak název napovídá, vlastněné kaptivní pojišťovny jsou obvykle vlastněny výhradně organizacemi, které pojišťují (tj. pojistníky). Pojistníci řídí operace v zajetí a drží kapitál.
podle Triple-I je pronajatý zajatý (tj. „rent-a-captive“) “ licencovaný pojistitel vlastněný externí organizací (jako je pojišťovací makléř nebo správce zajetí), který poskytuje mnoho funkcí zajatého za poplatek. Mezi jejich služby patří upisování, hodnocení, správa pohledávek, účetnictví, zajištění, a další oblasti finanční odbornosti.“
Single vs. Group Kaptive Insurance Companies
druhá dimenze zahrnuje, zda je zajatec dceřinou společností jedné společnosti nebo společným ujednáním více společností. Single-parent (tj., čistý) zajatci jsou obvykle vyhrazeny pro větší společnosti, které si mohou dovolit udržet velké, komplexní pojistná rizika nezávisle, jsou schopny spravovat zajaté in-house, a mají potřebu mnoha různých krytí, některé nejsou snadno dosažitelné nebo dostupné na komerčním trhu
skupina kaptivní pojišťovny jsou ve vlastnictví souboru společností. Struktura skupiny v zajetí umožňuje malým a středním společnostem využívat výhod kaptivního pojištění spojením svých zdrojů a sdílením rizik s podobně smýšlejícími organizacemi. Samotní zajatci skupiny přicházejí v různých formách. Ve společnosti Captive Resources (CRI) se specializujeme na pomoc společnostem při vytváření a správě zajatých skupin vlastněných členy.
co je skupina vlastněná členy v zajetí?
skupina v zajetí člena je pojišťovna vytvořená více organizacemi k pojištění rizika podnikání členských společností. Existuje několik zásadních úvodních rozdílů, které je třeba učinit u modelu v zajetí skupiny vlastněného členem:
- nejčastěji jsou zajatci skupiny zcela vlastněni a provozováni členskými společnostmi.
- zajatci skupiny pojišťují pouze členy-společnosti, které zajatce vlastní.
v chápání skupinových zajatců je toho mnohem více, ale tento krátký úvod by měl stačit k tomu, aby nám pomohl odpovědět na otázku: „co je to kaptivní pojišťovna?“Pro více informací si stáhněte úplnou bílou knihu z Triple-I: komplexní hodnocení možnosti v zajetí skupiny vlastněné členy.
Proč Společnosti Tvoří Zajatce?
podle Triple-I (důraz přidán):
Zajatci jsou obvykle tvořeni tak, aby doplňovali jiné komerční pojistné krytí a umožňovali mateřské společnosti udržet některá rizika za nižší cenu. Zajatec může poskytnout pokrytí, které je na soukromém trhu nedosažitelné nebo nedostatečné. Kromě možnosti získat komplexnější nebo specializované pokrytí rizik společnosti může mateřská společnost dosáhnout úspor nákladů,daňových úspor a lepší kontroly nad rozhodnutími o nárocích. Zajatec může být obzvláště nákladově efektivní, protože mateřská společnost si ponechává to, co by jinak zaplatila pojistiteli třetí strany.
tučný text je zde kritickým motivátorem za vytvořením kaptivní pojišťovny. Konvenční pojišťovny mají značné režijní náklady-např. zisky společnosti, daně, marketing, pořizovací náklady atd. – které jsou předávány jejich pojištěncům. Obcházením konvenčních pojišťoven mohou společnosti, které tvoří zajatce, využívat větší kontrolu nad těmito náklady nebo zcela eliminovat určité náklady.
jak jsou kaptivní pojišťovny strukturovány?
abychom vysvětlili, jak jsou kaptivní pojišťovny strukturovány, znovu se obrátíme na bílou knihu Triple-I:
zajatci musí být kapitalizováni a mají bydliště v jurisdikci, která legálně umožňuje zajatcům fungovat jako licencovaní pojistitelé. Kaptivní pojistitel je nelicencovaný, nepřijatý pojistitel s výjimkou vlastního bydliště. Protože je obecně nezákonné, aby nelicencovaný pojistitel vydával pojistky, kaptivní pojistitelé obvykle uzavírají smlouvu s licencovaným pojistitelem o vydávání pojistek. Zajatec však riziko nepřevádí.
tato ujednání o frontách umožňují zajatcům dodržovat různé zákony o státní finanční odpovědnosti, které vyžadují, aby doklad o krytí určitých linek, jako je náhrada pracovníků, napsal přijatý pojistitel. Zajatec určuje typy rizik, která budou pokryta, a stanoví pojistné, které jsou zajatci vypláceny vlastníkem (majiteli) podniku. Pokud nároky přesahují pojistné v zajetí, společnost, nebo skupina členských společností, odpovídá za nadměrné náklady. Na druhou stranu, pokud jsou ztráty za krytí nižší, než se očekávalo, může být nadměrná prémie distribuována zpět vlastníkovi(vlastníkům) podniku.
jaké typy krytí zajatci poskytují?
cílem zajatce není udržet si všechna rizika. Členové skupiny v zajetí stále přenášejí určité riziko na konvenční komerční pojišťovny. Zatímco kaptivní pojištění umožňuje společnostem prostředky pro řízení rizik, která tradiční pojišťovny nepokrývají, rizika, která si zajatci skupiny nejčastěji zachovávají, sdílejí některé charakteristické rysy:
- četnost a závažnost ztrát společnosti v souvislosti s riziky přenášenými na zajatce by měla být dobře pochopena.
- společnost by měla mít dostatečné zkušenosti s rizikem, aby plně zhodnotila skutečně odhadované očekávané ztráty spojené s expozicí.
- očekávané ztráty by také neměly být katastrofické povahy. Navíc, protože tyto ztráty jsou vzácné, mohou být efektivněji sdruženy pojistitelem s větší kapacitou a více příležitostmi k diverzifikaci svých rizik.
vzhledem k těmto charakteristikám se skupinové kaptivní pojištění nejčastěji používá pro standardní úrazové linky, jako jsou:
- obecná odpovědnost
- odpovědnost za produkt
- profesní odpovědnost
- komerční auto
- kompenzace pracovníků
z těchto linií pokrytí je kompenzační pokrytí pracovníků nejčastějším rizikem sdruženým ve skupině v zajetí.
Stáhněte si náš infographic a zjistěte, jak členové skupiny v zajetí rozdrtí bezpečnostní měřítka kompenzace pracovníků.
jaká je historie kaptivních pojišťoven?
ve svém moderním formátu, kaptivní pojištění sahá až do konce roku 1950, kdy špatné tržní podmínky vedly ke zvýšení pojistného, vyšší spoluúčasti, a přísnější podmínky politiky, pobízet několik velkých společností k vytvoření single-mateřské zajatce.
v té době byl model kaptivního pojištění finančně životaschopný pouze pro větší společnosti s významným kapitálem. Dnes se kaptivní pojištění stalo běžným u větších společností, protože přibližně 90 procent společností Fortune 500 má kaptivní dceřiné společnosti, podle Národní asociace pojišťovacích komisařů (NAIC).
zatímco původně formální vozidlo pro velké společnosti k self-pojistit, kaptivní pojištění se stal přístupný středně velké společnosti díky skupiny zajatců. V 1980s, zakladatelé CRI vyvinuli jedinečný model financování pro členy vlastněné skupiny zajatců v důsledku pojistné krize v předchozím desetiletí. V době, kdy, živnostníci platili přemrštěné pojistné za tradiční pojistné krytí nebo se snažili získat krytí vůbec. Krize inspirovala zakladatele společnosti k vytvoření jedné z prvních kaptivních pojišťoven vlastněných členy skupiny. Model se od té doby stal uznávaným standardem ve skupinovém zajateckém průmyslu a dnes je široce používán.
celkově se kaptivní pojištění v průběhu let těšilo stabilnímu růstu. Mezi lety 1960 a 1986 vzrostl počet zajatců ze 100 na více než 2 000. Částečně díky vzniku skupinových zajatců tento počet stále roste: dnes je podle Business Insurance na celém světě více než 6,000 XNUMX zajatců. Od svého vzniku CRI také zažil vzestupnou trajektorii: dnes konzultujeme s více než 40 skupinovými zajatci složenými z více než 5300 členských společností.