forbedret due diligence (EDD) er afgørende for at beskytte din organisation mod økonomisk kriminalitet (herunder hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme), når du handler med en højrisikokunde.
i denne artikel taler vi om, hvad EDD er, hvordan det adskiller sig fra standard kundelegitimation, hvilke klienter der garanterer EDD-foranstaltninger, hvordan man udfører dem, og hvordan Red Flag Alert kan hjælpe.
hvordan adskiller forbedret due diligence sig fra kundelegitimation?
forbedret due diligence (EDD) er i det væsentlige, hvad navnet antyder: processen med at undersøge en højere risiko kunde mere grundigt end du ville andre. Det er lettest forklares via sammenligning med standard customer due diligence (CDD).
standard due diligence, eller kend din kunde (KYC), er en identitetsbekræftelsesproces, der skal udføres for hver kunde, en virksomhed handler med.
EDD indebærer at vedtage en risikobaseret tilgang til at undersøge visse kunders identiteter yderligere og indsamle yderligere oplysninger om deres omdømme og historie. EDD er kun nødvendigt med kunder, der er blevet identificeret som udgør en høj risiko for involvering i økonomiske forbrydelser som hvidvaskning af penge.
hvilke kunder garanterer forbedrede due diligence-foranstaltninger?
EDD kan udføres via en risikobaseret tilgang, da det kun er nødvendigt for højrisikokunder eller klienter. Når du vurderer kunderisiko til EDD-formål, skal du være på udkig efter:
- klienter, der er politisk udsatte personer (Pep ‘er), med andre ord mennesker med højt profilerede politiske roller eller som udfører fremtrædende offentlige funktioner
- klienter, der er personer med særlig interesse (SIP’ er), med andre ord dem, der har en kendt historie med involvering i økonomiske forbrydelser. En person behøver ikke at være blevet dømt for at blive betragtet som en slurk. De kunne tidligere have været anklaget for økonomiske forbrydelser, eller står i øjeblikket over for retssager.
- klienter, der har sanktioner mod dem
- klienter, der optræder i et stort volumen af ugunstige medier, med andre ord negativ mediedækning om dem
- klienter, der har en høj nettoværdi
- klienter, der er involveret i usædvanlige, komplekse eller tilsyneladende formålsløse transaktioner
en kunde betragtes også som højrisiko-og berettiger EDD, hvis de er direkte knyttet til en af følgende geografiske risikofaktorer:
- lande, der har sanktioner eller embargoer mod dem
- lande på Financial Action Task Force ‘ s (FATF) liste over andre overvågede jurisdiktioner (greylist)
- lande på FATF-listen over Call For Action jurisdiktioner (blacklist)
- højrisikotredjelande
- lande, der indeholder forbudte terrororganisationer (Bear Husk, at Storbritannien er på denne liste)
ovennævnte geografiske risikofaktorer indikerer en højere risiko for finansiering af terrorisme.
desuden kan enhver klient, der bruger privat eller korrespondancebank, betragtes som en høj risiko for hvidvaskning af penge og bør være underlagt EDD, da disse bankers høje fortrolighedsniveauer gør dem mere tilbøjelige til at blive involveret i hvidvaskning af penge.
Sådan udføres forbedret due diligence
EDD er en kompleks procedure, men den kan håndteres, når den opdeles i mindre opgaver. Her er en prøve forbedret due diligence tjekliste til følge:
vedtage en risikobaseret tilgang
Start med at vurdere dine kunder for risikofaktorer og tildele hver klient et risikoniveau. Du behøver kun at udføre EDD på højrisikokunder, som vi definerede ovenfor.
få yderligere verifikation
standard kundelegitimation kræver verifikation af kundeidentifikationsoplysninger (såsom deres navn, fødselsdato og boligadresse) ved hjælp af eksterne dokumenter såsom pas, kørekort eller andre statsudstedte identitetsdokumenter.
forbedret due diligence kræver, at der indhentes ekstra dokumentation til identitetsbekræftelse ved hjælp af mere end et eksternt dokument.
Opret oprindelsen og det ultimative gavnlige ejerskab (UBO) af midler
Dernæst skal du indhente oplysninger, der angiver oprindelsen af din kundes formue. Du skal sammenligne værdien af din kundes ikke-finansielle og finansielle aktiver med værdien af deres reelle aktiver for at sikre, at disse tal stemmer overens. Eventuelle uoverensstemmelser mellem deres nettoværdi, formuekilde, eller indtjening er grund til mistanke og skal undersøges nærmere.
du skal også etablere det ultimative reelle ejerskab af din klients organisation og dobbeltbekræfte identiteten (som beskrevet ovenfor) af denne ejer.
spor igangværende transaktioner
Analyser din kundes transaktionshistorik, herunder interesserede parter, transaktionsbehandlingstider og formålet med og arten af deres transaktioner. Vær på udkig efter uoverensstemmelser mellem den forventede værdi af varer og tjenester og det betalte eller modtagne beløb – disse uoverensstemmelser er grund til mistanke.
kontroller for negativ mediedækning
analyser mediedækning (for eksempel nyhedsrapporter) om din klient for at indsamle oplysninger om deres track record og omdømme. Tidligere beskyldninger om Økonomisk Kriminalitet – selvom de er ubegrundede – er grund til tæt fremtidig overvågning. Etableret involvering med økonomiske forbrydelser markerer en høj risiko for, at din virksomhed bliver involveret i disse aktiviteter.
Foretag et besøg på stedet
Besøg din klients fysiske forretningsadresse for at kontrollere, at de er, som de siger, de er, og at deres faktiske driftsadresse svarer til adressen på den dokumentation, de har leveret. Hvis disse adresser ikke stemmer overens, eller hvis den organisation, du finder, ikke er det, du forventede, baseret på de oplysninger, som din kunde præsenterede for dig, er dette grund til bekymring.
et besøg på stedet kan også være nødvendigt for at få fysiske verifikationsdokumenter, der ikke kan hentes digitalt.
Opret en yderligere undersøgelsesstrategirapport
når du har gennemført alle ovenstående trin, og hvis du har besluttet, at den pågældende klient ikke er for høj risiko for, at du kan fortsætte dit forhold til dem, skal du skrive en rapport, der beskriver dine EDD-planer for overvågning af din klient fremadrettet.
denne rapport skal indeholde en tidsplan, der angiver, hvornår du vil udføre specifikke overvågningsaktiviteter. Din rapport skal derefter opbevares på et sikkert sted sammen med alle de oplysninger, du har samlet indtil dette tidspunkt.
udvikle en løbende overvågningsstrategi
lav en strategi for løbende overvågning af din klient i fremtiden. Dette skal ske i kombination med gennemgang af data, de allerede har leveret. Visse transaktioner virker måske ikke mistænkelige isoleret, men kan udgøre en del af et kontinuerligt mønster af aktiviteter, der indikerer ulovlig aktivitet, når de ses som en helhed.
hvordan Red Flag Alert kan hjælpe
forbedret due diligence er ikke kun et lovkrav, men enhver virksomheds pligt til at hjælpe med at bekæmpe økonomisk kriminalitet og andre ondsindede aktiviteter.
for at hjælpe virksomheder med at navigere i disse regler har Red Flag Alert udviklet en hvidvaskningstjeneste for at forsikre virksomheder om, at de overholder kravene. Tjenesten blev udviklet i samarbejde med Begbies Traynor plc og GB Group plc, og vi er overbeviste om, at det er den enkleste og mest omfattende løsning på markedet i Storbritannien. Red Flag Alert tilbud:
- et komplet udvalg af kontrol af risikoniveau
- uovertrufne matchrater
- ID-verifikation
- forbedret due diligence
- sanktioner og realtidsscreening af politisk udsatte personer
- Overvågningsalarmer
- en enkel grænseflade
- et sikkert revisionsspor
for at tale med et af vores team mere detaljeret om, hvordan du implementerer red flag alert for at styre risikoen for hvidvaskning af penge, bedes du kontakte Richard vest på [email protected] eller 0344 412 6699.