Compliance-Beauftragte sind zunehmend besorgt über die Verwendung eines bestimmten SWIFT-Nachrichtentyps zwischen Finanzunternehmen, um die gelegentlich zeitaufwändige Sorgfaltspflicht zu umgehen, die für die Genehmigung neuer institutioneller Beziehungen erforderlich ist. Dieses als „SWIFT MT999“ bekannte, nicht eingeschränkte, offene Textnachrichtenformat, das normalerweise von Banken zur Übermittlung nicht transaktionsspezifischer Informationen verwendet wird, wird von einigen Managern fälschlicherweise als akzeptables Mittel für den Umgang mit anderen Instituten zugelassen, die noch nicht von den Compliance-Abteilungen ihrer Banken genehmigt wurden.
Bei internationalen Transaktionen und Gegenparteien, die der Aufsicht mehrerer Gerichtsbarkeiten und den damit verbundenen Gesetzen und Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML / ATF) unterliegen, können Due-Diligence-Prüfungen zeitaufwändig sein.
Die AML-Compliance-Funktion eines Unternehmens muss zunächst oder regelmäßig eine große Anzahl von Partnerunternehmen bewerten, oft unter starkem Druck von Mitarbeitern, die versuchen, Transaktionen schnell auszuführen.
Darüber hinaus stellen die rasanten Änderungen der AML / ATF-Vorschriften die Compliance-Mitarbeiter vor enorme Herausforderungen, die versuchen, eine große Liste zugelassener Korrespondenten zu führen. Sie müssen ihre Liste der zugelassenen Institute in eine SWIFT-Relationship-Management-Anwendung (RMA) im Zahlungszentrum der Bank integrieren. Sobald die RMA eingerichtet ist, können Transaktionen mit den zugelassenen Firmen auf einer Straight-Through-Verarbeitungsbasis weitergeleitet werden, was die schnellste und kostengünstigste Methode für Korrespondenzbanknachrichten ist.
Manager neigen jedoch dazu, gereizt zu werden, wenn ihnen gesagt wird, dass sie keine Beziehung zu einer anderen Institution aufnehmen können, bis die Compliance-Abteilung ihres Unternehmens die gesetzlich vorgeschriebene Due-Diligence abgeschlossen hat. Angesichts dieser Frustration finden einige Manager und Betriebsmitarbeiter gelegentlich Methoden, um diese Einschränkungen zu umgehen, um Kundenanforderungen oder interne Umsatzziele zu erfüllen.
Wenn die Geschäftsleitung einer Bank es versäumt, eine starke Compliance-Kultur zu priorisieren, können die Mitarbeiter den Eindruck gewinnen, dass das Unternehmen AML / ATF-Eckpunkte implizit toleriert. Die schwierigsten Kämpfe, die von Compliance-Beauftragten geführt werden, sind oft Meutereien innerhalb der Geschäftsbereiche, die sie zu schützen versuchen.
Die Kosten für die Umgehung von AML / ATF-Anforderungen können enorm sein.
SWIFT-Hintergrund
Die Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) wurde gegründet, damit Finanzinstitute auf der ganzen Welt Informationen über Finanztransaktionen auf einer sicheren, zuverlässigen und standardisierten Plattform übertragen können. Vor SWIFT kommunizierten Unternehmen über Morsecode-Nachrichten, die per Telegraph gesendet wurden.
Der Einstieg von SWIFT in das globale Korrespondenzbankwesen führte zu einem sichereren und schnelleren Kommunikationsmechanismus zwischen Finanzinstituten. SWIFT-Nachrichten umfassen ungefähr 200 Sorten. Zum Beispiel ist die Standard-Zahlungsanweisung von einer Entität zu einer anderen als MT103 bekannt. Die AML / ATF-Gesetzgebung in vielen Ländern bezieht sich ausdrücklich auf MT103 als Hauptmethode für internationale Zahlungen.
SWIFT-Nachrichtenformatierung
Unter dem SWIFT-Nachrichtenformat stehen die Buchstaben MT für „Nachrichtentyp“. Die erste numerische Ziffer stellt die Kategorie des Finanzinstruments oder der Dienstleistung dar, auf die sich die Nachricht bezieht. Die zweite Ziffer gibt den Teil eines Transaktionslebenszyklus an, während die dritte die spezifische Nachricht bezeichnet.
Jede SWIFT-Kategorie kann eine Nachricht im freien Format an ein anderes SWIFT-Mitglied senden, indem sie „99“ als die letzten beiden Ziffern hinzufügt. Beispielsweise kann eine Bank eine MT799-Nachricht verwenden, um eine bevorstehende Änderung an ihre Postanschrift zu senden, damit Partnerunternehmen Dokumentenkuriere an den richtigen Ort leiten können.
SWIFT MT999-Nachrichten werden üblicherweise als Nachrichten im freien Format verwendet, die Informationen enthalten, die keiner der üblichen SWIFT-Kategorien zugeordnet sind. Einfach ausgedrückt ähnelt ein MT999 einem Fax oder einer E-Mail von einem Finanzinstitut, das alles angeben kann, aber durch die Übertragung über MT999 stellt der Absender sicher, dass die Nachricht authentifiziert werden kann.
Nach größeren Umweltkatastrophen verwenden einige Banken MT999-Nachrichten, um ihren befragten oder Korrespondenzbanken zu versichern, dass sie weiterarbeiten oder dass ihre Operationen beschädigt wurden, was bestimmte Änderungen an den Transaktionsströmen erfordert.
MT999s und AML Evasion
Compliance-Experten bei großen internationalen Banken haben kürzlich die Verwendung von SWIFT MT999-Nachrichten durch Mitarbeiter beobachtet, um die Beschränkung ihres eigenen SWIFT-Beziehungsmanagementsystems auf bestimmte Korrespondenzbankbeziehungen zu umgehen.
Diese Personen haben begonnen, Vereinbarungen mit nicht zugelassenen Banken zu treffen, um SWIFT-Anweisungen in die Freitext-MT999s einzufügen, wodurch eine Ablehnung durch den RMA-Filter des Unternehmens vermieden wird.
Korrespondenzbanken, die Akkreditive (SWIFT-Nachricht MT705) von nicht zugelassenen Banken beraten, würden beispielsweise den MT705-Text in eine MT999-Nachricht schreiben, die die beratende Bank an den Exporteur weiterleiten kann. Da die Nachricht über SWIFT authentifiziert werden kann, haben sich die ausstellende Bank und die beratende Bank darauf verständigt, diese Abkürzung zu verwenden, bis ihre jeweiligen AML-Compliance-Funktionen die Beziehung genehmigt haben. Nach der Genehmigung kann das Betriebspersonal die Verwendung von MT999s beenden und mit dem Senden oder Empfangen der richtigen SWIFT-Nachrichten beginnen.
Enforcement Risk
Cash Management und Trade Finance Operations sind Bereiche des internationalen Bankwesens, deren engagierte Mitarbeiter über jahrzehntelange Erfahrung verfügen. Viele dieser Mitarbeiter verstehen die Feinheiten von SWIFT und die Einschränkungen von RMA-Filtern und AML-Compliance-Systemen.
Wenn solche Mitarbeiter die Interessen eines Kunden über die des Finanzinstituts stellen, können sie sich für die MT999-Problemumgehung entscheiden. Ebenso kann der Budgetdruck so stark sein, dass selbst ungeduldige Vorgesetzte die Abkürzung nutzen können.
Subterfuge wird von den Aufsichtsbehörden selten herzlich begrüßt, und die Bankenaufsicht wird nicht beeindruckt sein, die Verwendung von MT999s zur Tarnung nicht genehmigter Korrespondenzbankaktivitäten zu entdecken. Schlimmer noch, die AML-Compliance-Funktion kann von ihren Kollegen in der Geschäftsleitung vollständig untergraben werden, Misstrauen und Unsicherheit am Arbeitsplatz schaffen.
Verbesserung der Überwachung
Umsichtige Unternehmen müssen ihre Financial Intelligence Units anweisen, eingehende und ausgehende MT999s nach Nachrichten zu durchsuchen, die den Regeln ausweichen sollen. Meistens tun die Mitarbeiter, die diese Problemumgehung nutzen, dies mit guten Absichten, in der Regel, um Kundenbeziehungen zu pflegen oder weiteres Geschäft für die Bank zu gewinnen.
Abgesehen von den Absichten kann eine solche Aktivität kostspielig sein. Finanzinstitute, die Compliance-Kürzungen bei ihren Mitarbeitern dulden, können in Zukunft mit großen regulatorischen Überraschungen rechnen. Wenn die Geschäftsleitung bereit ist, eine solche „geringfügige Übertretung“ ausrutschen zu lassen, dann ist es vernünftig anzunehmen, dass sie auch die Augen vor schändlicheren Aktivitäten verschließen könnten.
In einer Zeit von milliardenschweren regulatorischen Maßnahmen könnte eine solche vorsätzliche Blindheit erstaunliche Kosten verursachen.