Cela n’arrive pas souvent, mais les bénéficiaires qui s’opposent à la façon dont un exécuteur testamentaire ou un administrateur gère une succession peuvent demander au tribunal des successions de révoquer le représentant personnel et de nommer quelqu’un d’autre. Les représentants personnels qui violent leur obligation fiduciaire de traiter honnêtement et équitablement les actifs de la succession peuvent également être tenus de rembourser les pertes qu’ils ont causées aux bénéficiaires en conséquence.
Incompétence ou inconduite
Un tribunal peut toujours révoquer un exécuteur testamentaire malhonnête ou gravement incompétent. En règle générale, il appartient aux bénéficiaires (ou aux créanciers successoraux) d’aller au tribunal des successions et de prouver que l’exécuteur testamentaire doit être remplacé. Chaque État a ses propres règles sur ce qui constitue un motif de renvoi, mais les tribunaux retireront un exécuteur testamentaire qui:
- ne peut pas exercer les fonctions de l’exécuteur testamentaire
- ne se conforme pas à une ordonnance du tribunal
- utilise les fonds de la succession pour des dépenses personnelles ou d’autres utilisations inappropriées
- ne rend pas compte des actifs de la succession
- gère grossièrement les biens de la succession, ou
- est reconnu coupable d’un crime.
Par exemple, un tribunal de l’Illinois a révoqué un exécuteur testamentaire qui n’avait pas tenu compte de la perte de plus de 33 000 assets d’actifs successoraux et avait négligé les affaires successorales. Même s’il n’y avait aucune preuve que l’exécuteur testamentaire était personnellement malhonnête, il avait manqué à son devoir de protéger les biens de la succession. (Affaire de la succession d’Abbott, 347 N.E.2d 215, Ill. App. 1976) De même, un tribunal du Texas a décidé qu’un exécuteur testamentaire avait manqué à son devoir en louant des biens successoraux pour seulement la moitié du loyer facturé par le défunt propriétaire et en prenant des frais distincts pour la vente de biens successoraux. (Dans re Roy, 249 S.W.3d 592, Tex. App. 2008)
Les exécuteurs testamentaires qui font des efforts de bonne foi pour gérer les biens successoraux ne perdront probablement pas leur emploi, même si les résultats de leurs efforts laissent beaucoup à désirer. Par exemple, un exécuteur testamentaire qui prend ce qui semble être une décision d’investissement raisonnable ou vend un bien immobilier pour ce qui semble être un bon prix ne sera pas retiré, même si l’investissement ne se déroule pas bien ou si les bénéficiaires pensent que le bien immobilier aurait pu obtenir un meilleur prix s’il avait été vendu plus tôt ou plus tard.
Conflit d’intérêts
Un tribunal peut également révoquer un exécuteur testamentaire s’il conclut que l’exécuteur testamentaire a un conflit d’intérêts qui interférerait avec l’administration de la succession. Être l’exécuteur testamentaire et aussi un bénéficiaire n’est pas un conflit — c’est très courant, et ce n’est pas considéré comme un conflit parce que quelqu’un qui hérite d’une succession a une forte incitation à prendre soin des actifs successoraux.
Le conflit doit rendre presque impossible à l’exécuteur testamentaire de servir de fiduciaire. Par exemple, un tribunal de New York a révoqué un exécuteur testamentaire qui avait personnellement garanti un prêt à la succession. Comme il était peu probable que l’emprunteur principal rembourse le prêt, l’exécuteur testamentaire serait en mesure de recouvrer d’elle-même. (Affaire de Palma, 40 A.D.3d 1157, NY App. Div. 2007)
Nommer un nouvel exécuteur testamentaire
Un tribunal qui retire un exécuteur testamentaire doit nommer quelqu’un d’autre pour reprendre le poste. Si le testament nomme un suppléant, généralement le tribunal nommera cette personne pour servir, à moins qu’il n’y ait une raison légale pour laquelle la personne ne peut pas remplir le poste.
Si le testament ne nomme pas d’exécuteur testamentaire suppléant, le tribunal se tournera vers la loi de l’État, qui fournira une liste prioritaire de ceux qui ont le droit de servir d’exécuteur testamentaire. Dans la plupart des États, le conjoint survivant est le premier sur la liste, suivi des enfants adultes, puis des membres de la famille plus éloignés.