förbättrad due diligence (Edd) är avgörande för att skydda din organisation från ekonomisk brottslighet (inklusive penningtvätt och finansiering av terrorism) när du gör affärer med en högriskkund.
i den här artikeln pratar vi om vad EDD är, hur det skiljer sig från standard customer due diligence, vilka kunder garanterar Edd-åtgärder, hur man utför dem och hur Red Flag Alert kan hjälpa till.
hur skiljer sig förbättrad due diligence från kundkännedom?
Enhanced due diligence (EDD) är i huvudsak vad namnet antyder: processen att undersöka en kund med högre risk mer noggrant än du skulle andra. Det förklaras lättast genom jämförelse med standard customer due diligence (CDD).
Standard due diligence, eller know your customer (KYC), är en identitetsverifieringsprocess som måste utföras för varje kund som ett företag gör affärer med.
EDD innebär att man antar ett riskbaserat tillvägagångssätt för att undersöka vissa kunders identiteter ytterligare och samla in ytterligare information om deras rykte och historia. EDD är endast nödvändigt med kunder som har identifierats som utgör en hög risk för inblandning i ekonomiska brott som penningtvätt.
vilka kunder garanterar förbättrade åtgärder för due diligence?
EDD kan göras via ett riskbaserat tillvägagångssätt, eftersom det bara är nödvändigt för högriskkunder eller klienter. Vid bedömning av kundrisken för EDD-ändamål, var på utkik efter:
- klienter som är politiskt utsatta personer (PEPs), med andra ord personer med högprofilerade politiska roller eller som utför framstående offentliga funktioner
- klienter som är specialintresserade personer (SIPs), med andra ord de som har en känd historia av engagemang i ekonomiska brott. En person behöver inte ha dömts för att betraktas som en SIP. De kunde tidigare ha anklagats för ekonomiska brott, eller står för närvarande inför domstolsförfaranden.
- kunder som har sanktioner mot dem
- kunder som finns i en stor mängd negativa medier, med andra ord negativ mediebevakning om dem
- kunder som har en hög nettoförmögenhet
- kunder som är involverade i ovanliga, komplexa eller till synes meningslösa transaktioner
en kund anses också vara högrisk och motiverar EDD om de är direkt kopplade till någon av följande geografiska riskfaktorer:
- länder som har sanktioner eller embargon mot dem
- länder på Financial Action Task Force ’ s (FATF) lista över andra övervakade jurisdiktioner (greylist)
- länder på FATF-listan över Uppmaningsjurisdiktioner (svartlista)
- högrisktredjeländer
- länder som innehåller förbjudna terroristorganisationer (Bear i åtanke att Storbritannien är på denna lista)
ovanstående geografiska riskfaktorer indikerar en högre risk för finansiering av terrorism.
dessutom kan alla kunder som använder privat eller korrespondensbank betraktas som en hög penningtvättrisk och bör omfattas av EDD, eftersom dessa bankers höga sekretessnivåer gör dem mer benägna att vara involverade i penningtvätt.
hur man utför förbättrad due diligence
EDD är ett komplext förfarande, men det är hanterbart när det delas upp i mindre uppgifter. Här är ett exempel förbättrad due diligence checklista för att följa:
anta en riskbaserad strategi
börja med att bedöma dina kunder för riskfaktorer och tilldela varje kund en risknivå. Du behöver bara utföra EDD på högriskkunder, som vi definierade ovan.
få ytterligare verifiering
Standard customer due diligence kräver verifiering av kundidentifieringsinformation (t.ex. namn, födelsedatum och bostadsadress) med hjälp av externa dokument som pass, körkort eller andra statligt utfärdade identitetshandlingar.
förbättrad due diligence kräver att du får extra dokumentation för identitetsverifiering med mer än ett externt dokument.
fastställa ursprung och ultimate beneficial ownership (UBO) av medel
Därefter måste du få information som anger ursprunget för din kunds rikedom. Du måste jämföra värdet på din kunds icke-finansiella och finansiella tillgångar med deras verkliga tillgångar för att se till att dessa siffror matchar. Eventuella inkonsekvenser mellan deras nettoförmögenhet, rikedom källa, eller resultat är anledning till misstanke och måste undersökas ytterligare.
du måste också etablera det ultimata fördelaktiga ägandet av din kunds organisation och dubbelverifiera ägarens identitet (som diskuterats ovan).
spåra pågående transaktioner
analysera din kunds transaktionshistorik, inklusive intresserade parter, transaktionstider och syftet och arten av deras transaktioner. Var på utkik efter inkonsekvenser mellan det beräknade värdet av varor och tjänster och det belopp som betalats eller mottagits – dessa missförhållanden är anledning till misstanke.
Sök efter negativ mediebevakning
analysera mediebevakning (till exempel nyhetsrapporter) om din klient för att samla in information om deras meritlista och rykte. Tidigare anklagelser om ekonomisk brottslighet – även om de är ogrundade-är orsak till nära framtida övervakning. Etablerat engagemang med finansiella brott flaggar en hög risk för att ditt företag blir involverat i dessa aktiviteter.
Gör ett besök på plats
besök din klients fysiska företagsadress för att verifiera att de är vem de säger att de är och att deras faktiska verksamhetsadress matchar adressen i dokumentationen de har tillhandahållit. Om dessa adresser inte stämmer överens, eller om organisationen du hittar inte är vad du förväntade dig baserat på den information som din kund presenterade för dig, är detta oroande.
ett besök på plats kan också vara nödvändigt för att få fysiska verifieringsdokument som inte kan hämtas digitalt.
skapa en ytterligare undersökningsstrategirapport
när du har slutfört alla ovanstående steg och om du har bestämt att klienten i fråga inte är för hög risk för att du ska fortsätta din relation med dem, måste du skriva upp en rapport som beskriver dina Edd-planer för att övervaka din klient framöver.
denna rapport bör innehålla en tidsplan som anger när du ska utföra specifika övervakningsaktiviteter. Din rapport ska sedan lagras på en säker plats, tillsammans med all information du har samlat fram till denna punkt.
utveckla en löpande övervakningsstrategi
skapa en strategi för kontinuerlig övervakning av din klient i framtiden. Detta bör göras i kombination med granskning av uppgifter som de redan har lämnat. Vissa transaktioner kanske inte verkar misstänkta isolerat, men kan ingå i ett kontinuerligt aktivitetsmönster som indikerar olaglig verksamhet när de ses som en helhet.
hur Red Flag Alert kan hjälpa
förbättrad due diligence är inte bara ett rättsligt krav, men varje företags plikt att hjälpa till att bekämpa ekonomisk brottslighet och andra skadliga aktiviteter.
för att hjälpa företag att navigera i dessa regler har Red Flag Alert utvecklat en anti-penningtvättstjänst för att försäkra företag om att de är kompatibla. Tjänsten utvecklades i samarbete med Begbies Traynor plc och GB Group plc, och vi är övertygade om att det är den enklaste och mest omfattande lösningen på marknaden i Storbritannien. Red Flag Alert erbjudanden:
- ett komplett utbud av risknivåkontroll
- oslagbara matchningsfrekvenser
- ID-verifiering
- förbättrad due diligence
- sanktioner och realtidsscreening av politiskt utsatta personer
- Övervakningsvarningar
- ett enkelt gränssnitt
- en säker verifieringskedja
för att prata med ett av vårt team mer detaljerat om hur du distribuerar red flag alert för att hantera risk för penningtvätt, vänligen kontakta Richard West på [email protected] eller 0344 412 6699.